目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉州重点业余体校成立于1979年，1998年在昌吉州体育运动学校成立后与运动学校并存，2002年随州体育运动学校并入昌吉学院，为建立州一级业余训练网，在州人民政府的关心下，2002年重新恢复州重点业余体校职能和机构建制，2003年4月正式开始组建。其主要职能：一是为国家和自治区优秀运动队培养、输送具有良好思想品德和文化素质的竞技体育后备人才及具备体育专项运动技能的体育骨干；二是为昌吉州参加全国和自治区的青少年竞技体育比赛培养、储备优秀苗子，取得优异成绩；三是检查、指导设在各县、市训练网点的训练情况并对教练员进行业务培训，用科学管理的办法提高训练网点运动技术水平；四是做好体育在中小学的基础培训与知识宣传工作；五是协助主管局组织和完成指令性体育竞赛或活动。昌吉州体育馆与昌吉州重点业余体校同时组建，其主要职能：一是为业余训练和文化体育活动提供场地和服务；二是向群众和社会团体宣传强身健体知识并提供技术服务；三是为社会各界培训体育技术骨干提供智力支持和教学服务；四是以社会效益为重，充分开发和利用场馆资源创收，增加资金积累，为管好、用好、养好屯河体育馆提供各方面保障。

州体校是财政全额拨款的事业单位，属于二级预算单位，无下属预算单位，下设2处室：办公室、竞训科。州体育馆为自收自支单位。

二、机构设置及人员情况

昌吉州业余体校2019年度，实有人数9人，其中：在职人员8人，离休人员0人，退休人员1人。

从部门决算单位构成看，昌吉州业余体校部门决算包括：昌吉州业余体校决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入672.62万元，与上年相比，增加32.11万元，增加5.01%，主要原因是：体育馆免费开放维修维护支出增加、人员正常调标增资及运动员参加比赛增加。本年支出963.51万元，与上年相比，增加273.6万元，增加39.66%，主要原因是：体育馆维修工程完工支付工程款。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入672.62万元，其中：财政拨款收入604.32万元，占89.85%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入68.29万元，占10.15%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出963.51万元，其中：基本支出384.69万元，占39.93%；项目支出578.82万元，占60.07%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入604.32万元，与上年相比，增加108.68万元，增加21.93%。主要原因是：体育馆免费开放维修维护支出增加、人员正常调标增资及运动员参加比赛增加。财政拨款支出723.90万元，与上年相比，增加295.43万元，增加68.95%，主要原因是：体育馆进行大型维修维护工程增加了项目资金支出。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数329.67万元，决算数604.32万元，预决算差异率83.31%，主要原因是：体育馆进行大型维修维护工程项目及免费开放经费拨款。财政拨款支出年初预算数329.67万元，决算数723.90万元，预决算差异率119.58%，主要原因是：体育馆进行大型维修维护工程项目及免费开放经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出653.76万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2070305 体育竞赛25.6万元；

2070307 体育场馆186.76万元；

2070308 群众体育320.21万元；

2079999 其他文化体育与传媒支出110万元；

2050505 机关事业单位基本养老保险缴费支出11.2万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出331.41万元，其中：

人员经费310.91万元，包括：基本工资43.45万元、津贴补贴19.20万元、奖金16.46万元、伙食补助费15.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.37万元、职工基本医疗保险缴费8.62万元、公务员医疗补助缴费5.09万元、其他社会保障缴费3.17万元、住房公积金11.74万元、其他工资福利支出12.41万元、助学金157.91万元、其他对个人和家庭的补助1.47万元。

公用经费20.50万元，包括：办公费1.02万元、咨询费0.2万元、手续费0.2万元、水费0.42万元、电费1.76万元、邮电费1.76万元、取暖费9.08万元、差旅费3.23万元、培训费0.5万元、公务接待费0.62万元、工会经费0.71万元、福利费1.00万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.62万元，比上年减少0.05万元，降低7.46%，主要原因是：学校厉行节约压缩公务接待费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：学校没有此项开支。公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：我单位无此项预算安排；公务接待费支出0.62万元，占100%，比上年减少0.05万元，降低7.46%，主要原因是：学校厉行节约压缩公务接待费开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无此项开支。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0.62万元，主要是公务接待及开展民族团结一家亲联谊活动等。单位全年安排的国内公务接待7批次，130人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0.79万元，决算数0.62万元，预决算差异率-21.52%，主要原因是：学校厉行节约压缩公务接待费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此项预算和开支；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此项预算和开支；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无此项预算；公务接待费预算数0.79万元，决算数0.62万元，预决算差异率-21.52%，主要原因是：学校厉行节约压缩公务接待费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入124.28万元，与上年相比，增加84.28万元，增长210.7%，主要原因是：收到“用于体育事业的彩票公益金支出”拨款124.28万元，一是对射箭训练馆进行升级改造，改善射箭训练场地环境，提高训练水平；二是升级改造训练馆，钢结构办公室、器材室200平方米，确保各项训练正常进行。政府性基金预算支出70.14万元。与上年相比，增加70.14万元，增长100%，主要原因是：一是对射箭训练馆进行升级改造，改善射箭训练场地环境，提高训练水平；二是升级改造训练馆，钢结构办公室、器材室200平方米，确保各项训练正常进行。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度昌吉州少年儿童重点业余体校（体育馆）（事业单位）日常公用经费20.5万元，比上年减少31.3万元，降低60.42%，主要原因是单位厉行节约，费用减少。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额5.02万元，其中：政府采购货物支出2.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.03万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋5524.44（平方米），价值1582.57万元。车辆2辆，价值79.05万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：轿车1辆，价值15.43万元，大中型载客汽车1辆，价值63.62万元；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目5个，共涉及资金563.875万元。预算绩效管理取得的成效：一是保证了专项资金的合理规范使用；二是保障资金发挥最大效益，保证了专款专用并且减少了资金支付的拖延现象的发生。发现的问题及原因：一是需加大业务部门在专项资金使用过程监控环节的管理，按项目绩效指标控制资金支付时效；二是需加强项目进度的管理，按计划完成项目。下一步改进措施：一是加大业务部门在专项资金使用过程监控环节的管理，按项目绩效指标控制资金支付时效；二是加强项目进度的管理，按计划完成项目。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表，见附件2。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：1、新疆昌吉州少年儿童重点业余体校.XLS

2、体校2019项目支出绩效自评表.rar