目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。贯彻执行国家、自治区审计工作方针、政策和法律。研究制定自治州审计工作发展规划及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

二、机构设置及人员情况

昌吉回族自治州审计局2019年度，实有人数90人，其中：在职人员57人，离休人员0人，退休人员33人。

从部门决算单位构成看，昌吉州审计局部门决算包括：昌吉州审计局决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入1591.33万元，与上年相比，增加463.93万元，增长41.15%，主要原因是：人员增加及绩效考核奖金及上级安排访惠聚经费。本年支出1,478.33万元，与上年相比，增加384.34万元，增长35.13%，主要原因是：原因是人员增加，增加了丧葬费抚恤金支出。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入1,591.33万元，其中：财政拨款收入1,545.83万元，占97.14%；上级补助收入1545.83万元，占97.14%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入45.5万元，占2.86%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出1,478.33万元，其中：基本支出1,164.80万元，占78.79%；项目支出313.53万元，占21.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入1,545.83万元，与上年相比，增加507.3万元，增长48.85%。主要原因是：2018年审计厅拨付南疆审计人员外勤经费。财政拨款支出1,310.46万元，与上年相比，增加216.47万元，增长19.79%，主要原因是：原因是人员增加，增加了丧葬费抚恤金支出。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1380.16万元，决算数1,545.83万元，预决算差异率12.00%，主要原因是：年中追加了人员增加及绩效考核奖金。财政拨款支出年初预算数1380.16万元，决算数1,310.46万元，预决算差异率-5.05%，主要原因是：上级安排访惠聚经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出1,310.46万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010801行政运行831.86万元；

2010804审计业务273.53万元；

2010806信息化建设40.00万元；

2010850事业运行67.57万元；

208050机关事业单位基本养老保险缴费支出81.4万元；

2299901其他支出16.10万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出996.93万元，其中：

人员经费923.4万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、奖励金。

公用经费73.52万元，包括：办公费、取暖费、物业管理费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算12.88万元，比上年减少0.33万元，降低2.50%，主要原因是认真执行中央和自治区厉行节约的规定，严格控制各项经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位严格执行中央八项规定和自治区十条规定，不安排因公出国（境）经费；公务用车购置及运行维护费支出12.67万元，占98.44%，比上年减少0.36万元，降低2.76%，主要原因是加强公车管理；公务接待费支出0.21万元，占1.6%，比上年增加0.02万元，增长10.53%，主要原因是公务接待人数增加。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：我单位无此项支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费12.67万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费12.67万元。公务用车运行维护费开支内容包括燃油费、车辆维护费、保险及过路费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量3辆。

公务接待费0.21万元，开支内容包括同行业疆内其他地州市开展业务交流。单位全年安排的国内公务接待3批次，32人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数12.88万元，决算数12.88万元，预决算差异率0%，主要原因是：无差异。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此开支；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此开支；公务用车运行费预算数12.67万元，决算数12.67万元，预决算差异率0%，主要原因是：无差异；公务接待费预算数0.21万元，决算数0.21万元，预决算差异率0%，主要原因是：无差异。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度昌吉州审计局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出73.52万元，比上年减少4.01万元，降低5.17%，主要原因是严格落实中央八项规定，压缩支出。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额23.10万元，其中：政府采购货物支出10.44万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12.66万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆2辆，价值67.93万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目3个，共涉及资金547万元。预算绩效管理取得的成效：一是提高审计人员工作积极性，防范廉政风险，提高审计效率；二是加强对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督，依法履职尽责。发现的问题及原因：一是对绩效监控工作的学习不够，没有正确掌握填报各项指标的方法；二是2019年上半年，因昌吉州审计局机构改革，项目资金到位较晚，但各项工作已按计划实施，造成预算执行率和总体完成率存在偏差的情况。下一步改进措施：一是进一步加强领导小组办公室组织协调，监控小组成员进行成果经验交流，分析在绩效监控工作中存在的问题，介绍先进经验，共同提高州审计局项目绩效监控工作质量；二是在办理机构改革相关变更手续后，根据实施方案，加快项目执行进度和资金支付进度，确保项目顺利完成。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆昌吉回族自治州审计局.XLS