目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉回族自治州特殊教育学校学原名为昌吉州聋哑学校，成立于1992年，是全州唯一一所融听障、智障少年儿童学前语训、义务教育、职业培训、功能康复为一体的九年一贯制寄宿制特殊教育学校，其主要职能是对残疾儿童少年实施义务教育、康复训练。

二、机构设置及人员情况

昌吉州特殊教育学校2019年度，实有人数79人，其中：在职人员66人，退休人员13人。

从部门决算单位构成看，昌吉州特殊教育学校部门决算包括：昌吉州特殊教育学校本级决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入1694.36万元，与上年相比，减少1155.5万元，降低41%，主要原因是：2018年度的工程即将完工，没有新增工程项目。本年支出2270.58万元，与上年相比，减少505.71万元，降低18%，主要原因是：2018年度工程即将完工，与2018年度相比较工程付款减少。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入1694.36万元，其中：财政拨款收入1525.29万元，占90%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入169.07万元，占10%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出2270.58万元，其中：基本支出1517.25万元，占67%；项目支出753.33万元，占33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入1525.29万元，与上年相比，减少1288.05万元，降低46%。主要原因是：2018年项目即将完工，没有新增项目。财政拨款支出1768.26万元，与上年相比，减少917.8万元，降低34%，主要原因是：2018年项目即将完工，没有新增项目。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数897.39万元，决算数1525.29万元，预决算差异率70%，主要原因是：教学楼宿舍楼及附属工程项目的增加。财政拨款支出年初预算数897.39万元，决算数1768.26万元，预决算差异率97%，主要原因是：教学楼宿舍楼及附属工程项目的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出1765.86万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2013299其他组织事物支出2万元；

2050203初中教育2万元；

2050299其他普通教育支出128.36万元。

2050701特殊学校教育1093.81万元。

2050799其他特殊教育支出97万元。

2050999其他教育费附加安排的支出341.81万元。

2059999其他教育支出6.43万元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出92.45万元。

2081104残疾人康复2万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1014.93万元，其中：

人员经费856.33万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费158.6万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.89万元，比上年减少0.05万元，降低2.5%，主要原因是节约经费，减少支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是节约经费，减少开支；公务用车购置及运行维护费支出1.89万元，占100%，比上年减少0.05万元，降低2.5%，主要原因是节约经费，减少开支；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%。主要原因是节约经费，减少开支。具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费1.89万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.89万元。公务用车运行维护费开支内容包括车油、车险、日常维修。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.9万元，决算数1.89万元，预决算差异率-0.5%，主要原因是：车辆维修费减少。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：厉行节约；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：厉行节约；公务用车运行费预算数1.9万元，决算数1.89万元，预决算差异率-0.5%，主要原因是：车辆维修费减少；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：厉行节约。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入2.4万元，与上年相比，减少19.14万元，降低89%，主要原因是：政府基金2019年度未下达 。政府性基金预算支出2.4万元，与上年相比，减少19.14万元，降低89%，主要原因是：政府基金2019年度未下达 。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年昌吉州特殊教育学校日常公用经费158.6万元，比上年增加37.1万元，增长31%，主要原因是学生增加，日常支出增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额339.79万元，其中：政府采购货物支出171.44万元、政府采购工程支出168.35万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，学校共有车辆2辆，价值28.23万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：我校两辆汽车均已达到报废年限，不能使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，2019年度昌吉州特殊教育学校预算绩效自评情况：2019年度学校贯彻党的教育方针和路线，坚持社会主义办学方向，实施九年义务教育，确保在编在职教职工人员经费足额发放，保障在校生公用经费足额使用，不断提高教育教学质量，完成上级下达的各项教育教学任务，创建平安校园，德育示范学校，努力办社会、家长满意地学校。学校绩效自评2019年较好的达到了设定的绩效目标。各项教学任务稳步推进，教学质量不断提升。绩效自评表见附件2。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州特殊教育学校.XLS

2、2019昌吉州特殊教育学校整体支出绩效目标自评表.xls