目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

1、负责农村土地承包管理，指导农村家庭联产制和统分结合的双层经营体制的稳定和完善：2、负责农村土地承包经营权流转的管理和服务；3、负责农民专业合作社、其他农村各类合作组织以及农民经纪人队伍的建设与发展；4、负责对农牧民负担监督管理、村级“一事一议”筹资筹劳的监督管理；5、负责农村土地承包纠纷调处和农民负担信访工作；6、负责农村土地承包纠纷仲裁；7、指导农村集体经济组织的财务会计、资产管理和村级财务审计、村干部离任审计，负责农村财务公开及农村会计队伍建设工作；8、研究制定农村经济发展政策、法规和制度，承担农村税费改革后财政转移支付资金的监督管理工作；9、负责农村经济收益分配的统计、农产品成本核算和农村经济运行分析等工作。

二、机构设置及人员情况

昌吉回族自治州农村合作经济经营管理局2019年度，实有人数20人，其中：在职人员11人，离休人员0人，退休人员9人。

从决算单位构成看，昌吉回族自治州农村合作经济经营管理局决算包括：昌吉回族自治州农村合作经济经营管理局部门本级决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入232.54万元，与上年相比，减少0.99万元，降低0.42%，主要原因是：2019年5月人员退休一名，一般公共预算财政拨款人员经费减少。本年支出244.23万元，与上年相比，增加25.62万元，增长11.72%，主要原因是：专项经费: 完成深化农村土地制度改革、深入推进农村集体产权制度改革，培育新型经营主体三项改革任务专项业务经费支出增加。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入232.54万元，其中：财政拨款收入221.59万元，占95.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入10.95万元，占4.71%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出244.23万元，其中：基本支出199.16万元，占81.55%；项目支出45.07万元，占18.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入221.59万元，与上年相比，减少9.87万元，降低4.26%。主要原因是：2019年5月人员退休一名，一般公共预算财政拨款人员经费减少。财政拨款支出231.45万元，与上年相比，增加12.84万元，增长5.87%，主要原因是：完成深化农村土地制度改革、深入推进农村集体产权制度改革，培育新型经营主体三项改革任务专项业务经费支出增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数173.79万元，决算数221.59万元，预决算差异率27.5%，主要原因是：完成深化农村土地制度改革、深入推进农村集体产权制度改革，培育新型经营主体，抓好农民合作社和家庭农场两类经营主体发展，引导种养大户向家庭农场转变，提高小农户生产经营能力和组织化程度，保护农牧民合法权益，维护社会稳定，壮大集体经济，提高农牧民收入的专项业务经费预算增加。财政拨款支出年初预算数173.79万元，决算数231.45万元，预决算差异率33.18%，主要原因是：完成深化农村土地制度改革、深入推进农村集体产权制度改革，培育新型经营主体三项改革任务专项业务经费支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出231.45万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080505机关事业单位养老保险缴费支出16.98万元；

2130104事业运行169.40万元；

2130124农业组织化与生产化经营5万元

2130199其它农业支出40.07万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出186.38万元，其中：

人员经费181.39万元，包括：基本工资44.83万元、津贴补贴36.98万元、奖金19.49万元、伙食补助费13.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.98万元、职业年金缴费4.06万元、职工基本医疗保险缴费9.4万元、公务员医疗补助缴费9.95万元、其他社会保障缴费0.52万元、住房公积金24.58万元、奖励金0.68万元。

公用经费4.99万元，包括：办公费0.54万元、手续费0.05万元、取暖费1.92万元、差旅费0.09万元、租赁费0.02万元、公务接待费0.04万元、劳务费0.59万元、工会经费1.26万元、公务用车运行维护费0.06万元、其他商品和服务支出0.42万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算5.35万元，比上年增加4.85万元，增长970%，主要原因是2017年预购小车加油款1.5万元，2018年小车加油款减少支出；2019年承担的三项改革任务业务量增加,导致小车加油、维修费、过路费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无此项经费的开支；公务用车购置及运行维护费支出5.26万元，占98.31%，比上年增加4.76万元，增长952%，主要原因是2019年承担的三项改革任务业务量增加,导致小车加油、维修费、过路费增加；公务接待费支出0.10万元，占1.69%，比上年增加0.09万元，增长0%，主要原因是2018年没有发生公务接待费。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费5.26万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费5.26万元。公务用车运行维护费开支内容包括小车加油、过路费、维修费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.10万元，开支内容包括业务接待费。单位全年安排的国内公务接待1批次，12人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.35万元，决算数5.35万元，预决算差异率128%，主要原因是：2019年承担的三项改革任务业务量增加,导致小车加油、维修费、过路费增加。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此业务发生；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此业务发生；公务用车运行费预算数2.23万元，决算数5.26万元，预决算差异率136%，主要原因是：2019年承担的三项改革任务业务量增加,导致小车加油、维修费、过路费增加；公务接待费预算数0.12万元，决算数0.10万元，预决算差异率-16.67%，主要原因是：本单位严格控制“三公”经费的公务接待费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度昌吉回族自治州农村合作经济经营管理局(参照公务员法管理事业单位),机关运行经费支出4.99万元，比上年增加0.09万元，增长1.93%，主要原因是业务专项经费增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额4.76万元，其中：政府采购货物支出4.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆1辆，价值20.48万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：保证正常公务用车，业务工作用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台套）。

十、预算绩效的情况说明据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目6个，共涉及资金45.07万元。预算绩效管理取得的成效：一是使用专项资金前，认真研读相关资金下达文件，明确标准、资金使用范围，及时对接财务科室明确财务手续办理流程，完善各项财务管理制度；二是重大事项集体过会，严肃财经纪律，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列等情况。确保专项资金使用合规合法。发现的问题及原因：一是项目人员、财务人员项目绩效工作认识不统一，沟通不及时；二是项目绩效业务水平不高，填报标准把握不准。下一步改进措施：一是加大绩效管理的宣传力度，加强与部门及领导之间的沟通，把绩效工作的理念和工作要求讲透，让绩效监控工作相关部门都参与到管理中去，共同完成绩效管理工作；二是加大对绩效监控管理工作的培训，提升预算单位的绩效意识和业务能力，加强绩效监控信息化建设，保证预算绩效管理工作的规范化和科学化，提升绩效监控工作效率。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆昌吉回族自治州农村合作经济经营管理局.XLS