目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

为全州中小企业的发展提供技术创新、市场开拓、信息交流、人才引进、业务培训、对外合作等服务；负责推进中小企业担保体系建设等任务。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州中小企业发展局部门决算包括：昌吉州中小企业发展局本级决算。

纳入昌吉州中小企业发展局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入119.75万元,与上年相比，增加21.12万元，增长21%，增减变化主要原因是：一是自治区拨付2018年中小企业发展专项资金(银河培训、创客大赛)增加；二是人员工资调整，人员经费增加。支出154.76万元,与上年相比，增加4.7万元，增长3%，增减变化主要原因是：银河培训参训人员范围扩大，致使专项支出增加；结余2.49万元，与上年相比，减少8.17万元，降低77%。增减变化主要原因是：加强项目实施进度管理，各项支出严格按照预算规定用途使用，确保财政资金当年发挥效益。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计119.75万元，其中：财政拨款收入118.63万元，占99.06%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入1.13万元，占0.94%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数75.54万元，决算数118.63万元，预决算差异率57.04%，差异主要原因为年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算。项目支出预算为年中追加预算数。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计154.76万元，其中：基本支出113.59万元，占73.4%；项目支出41.17万元，占26.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数75.54万元，决算数154.76万元，预决算差异率104.87%，差异主要原因是年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算，项目支出预算为年中追加预算。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入118.63万元，与上年相比，增加21.22万元，增长21.78%。增减变化的主要原因是：一是自治区拨付2018年中小企业发展专项资金(银河培训、创客大赛)增加；二是人员工资调整，人员经费增加。财政拨款支出126.8万元，与上年相比，增加32.79万元，增长34.88%，增减变化的主要原因是：银河培训参训人员范围扩大，致使专项支出增加。其中：基本支出85.63万元，项目支出41.17万元。财政拨款结转结余2.49万元，与上年相比，减少8.17万元，降低77%。增减变化的主要原因是：加强项目实施进度管理，各项支出严格按照预算规定用途使用，确保财政资金当年发挥效益。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数75.54万元，决算数118.63万元，预决算差异率57.04%，差异主要原因是年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算，项目支出预算为年中追加预算。

财政拨款支出年初预算数75.54万元，决算数126.8万元，预决算差异率67.86%，差异主要原因年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算，项目支出预算为年中追加预算。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入118.63万元。与上年相比，增加21.22万元，增长21.78%。增减变化的主要原因：一是自治区拨付2018年中小企业发展专项资金(银河培训、创客大赛)增加；二是人员工资调整，人员经费增加。一般公共预算财政拨款支出126.8万元。与上年相比，增加32.79万元，增长34.88%。增减变化的主要原因是：银河培训参训人员范围扩大，致使专项支出增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），2011350款事业运行支出85.63万元，2150805款中小企业发展专项支出41.17万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出83.79万元，商品和服务支出42.54万元，对个人和家庭的补助0.53万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数75.54万元，决算数118.63万元，预决算差异率57.04%，差异主要原因年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算，项目支出预算为年中追加预算。一般公共预算财政拨款支出年初预算数75.54万元，决算数126.8万元，预决算差异率67.86%，差异主要原因年初预算数只包括基本支出预算，不包括项目支出预算，项目支出预算为年中追加预算。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排政府性基金预算财政拨款收入。

三、部门结转结余情况

年末结转结余2.49万元。与上年相比，减少8.17万元，降低77%。

其中：财政拨款结转结余2.49万元。与上年相比，减少8.17万元，降低77%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位未安排“三公”经费预算。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位未安排因公出国（境）费用预算；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位未安排公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本单位未安排公务接待费。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。2018年单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是本单位未安排此项预算。2018年单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排此项预算。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排此项预算；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排此项预算；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排此项预算；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因本单位未安排此项预算。

五、机关运行经费支出情况

2018年昌吉州中小企业发展局（事业单位）日常公用经费1.37万元，比上年减少0.22万元，减少13.84%，主要原因是严格执行中央八项规定和自治区十条规定，压减各类支出。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：本单位无车辆编制数，无公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

银河培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，银河培训项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为30万元，执行数为30.02万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是通过2018年不同专题的银河培训，改善和提高学员现有的知识、技能、理念、态度和行为模式，满足企业发展战略、目标所需人员能力、素质要求，提高了企业的竞争力，为企业增加了经济效益；二是通过银河培训，培养了企业所需、急需人才，储备了企业的后备力量，有效保持了企业持续发展的能力；三是通过银河培训，激发了企业学员积极性，增强了学员责任感，提高了学员的思想觉悟、工作态度和精神面貌以及爱岗敬业、爱厂如家的职业道德，为企业提升盈利水平贡献力量。发现的问题及原因：一是由于银河培训服务项目目前是公益性服务为主，在公益性服务前提下做好中小微企业的服务是我们目前面对的主要问题，也是下一步开展市场化运作的关键所在；二是部分培训内容企业接受能力较弱，比如中小企业促进法的培训工作，培训方式方法有限。下一步改进措施：一是加强同第三方服务机构的协调对接和联络工作，引导第三方服务机构一起参与银河培训工作；二是主动加强同中小企业的联络工作，因企业需求而设定相关培训内容，形成培训的针对性和实用性。

创客大赛项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，创客大赛项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3万元，执行数为2.9264万元，完成预算的98%。主要产出和效果：一是通过举办2018年“创客中国”创新创业大赛，激发创新潜力，集聚创业资源，营造双创氛围，共同打造为中小企业和创客提供交流展示，产融对接、项目孵化的平台；二是发掘和培育一批“双创”优秀项目和优秀团队，催生新产品、新技能、新模式、新业态，推动中小企业转型升级，促进大中小企业协同创新发展。发现的问题及原因：一是企业参与“创客大赛”项目的积极性不高，对自身项目缺少深入研究，好的项目无法用专业术语进行表达陈述，造成投资人误解；二是“创客大赛”项目的集中点依然为传统企业占比较多，战略新兴产业项目较少，项目的承接性有待加强。下一步改进措施：一是积极宣传，扩大企业对“创客大赛”项目的认识，树立企业资本意识，扩大融资范围，实现有效融资，助力企业发展；二是积极培育优质企业参与“创客大赛”，尤其是互联网新兴产业和战略新兴产业，加快新旧动能转换步伐，推动我州工业经济高质量发展。

附：项目支出绩效自评表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）20113（款）2011350（项）：指事业运行。215（类）21508（款）2150805（项）：指中小企业发展专项（银河培训、创客大赛）。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州中小企业发展局

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州中小企业发展局.XLS