目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉州特殊教育学校学原名为昌吉州聋哑学校，成立于1992年，是全州唯一一所融听障、智障少年儿童学前语训、义务教育、职业培训、功能康复为一体的九年一贯制寄宿制特殊教育学校。主要职能是对残疾儿童少年实施义务教育。义务教育，康复训练。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州特殊教育学校决算包括：昌吉州特殊教育学校部门本级决算。

纳入昌吉州特殊教育学校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉州特殊教育学校本级	事业单位

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2,849.86万元,与上年相比，增加1294万元，增长85%，增减变化主要原因是：2018年新建宿舍楼和大门及附属工程。支出2,776.29万元,与上年相比，增加1111.75万元，增长66%，增减变化主要原因是：2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金1294万元，此工程当年均未完工。结余1290.3万元，与上年相比，增加73.58万元，增长6%。增减变化主要原因是：新建宿舍楼和大门及附属工程。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2,849.86万元，其中：财政拨款收入2813.34万元，占99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入36.52万元，占1%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数896.15万元，决算数2776.29万元，预决算差异率210%，差异主要原因收到2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2,776.29万元，其中：基本支出1,067.52万元，占38%；项目支出1,708.77万元，占62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数896.15万元，决算数2776.29万元，预决算差异率209%，差异主要原因收到2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入2813.34万元，与上年相比，增加1712.99万元，增长154%。增减变化的主要原因是：收到2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金。财政拨款支出2686.06万元，与上年相比，增加1161.56万元，增长76%，增减变化的主要原因是：用于新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程。其中：基本支出998.83万元，项目支出1687.23万元。财政拨款结转结余489.03万元，与上年相比，增加105.74万元，增长27%。增减变化的主要原因是：新建教学楼付尾款。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数896.15万元，决算数2791.8万元，预决算差异率211%，差异主要原因新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目。财政拨款支出年初预算数896.15万元，决算数2686.06万元，预决算差异率200%，差异主要原因用于新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入2791.80万元。与上年相比，增加1708.25万元，增长157%。增减变化的主要原因是：收到2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金。一般公共预算财政拨款支出2686.06万元。与上年相比，增加1161.56万元，增长76%。增减变化的主要原因是：用于新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目。其中：按功能分类科目：205类教育支出2685.06万元（2050202小学教育支出58.72万元，2050203初中教育支出4.13万元,2050299其他普通教育支出1470.47万元，2050701特殊学校教育支出1030.55万元，2050799其他特殊教育支出117.56万元，2059999其他教育支出3.63万元）；208类社会保障和就业支出1万元（2081104残疾人康复支出1万元）。按经济分类科目：工资福利支出878.54万元，商品和服务支出192.14万元，对个人和家庭的补助28.95万元，其他资本性支出1586.43万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数896.15万元，决算数2791.8万元，预决算差异率211%，差异主要原因收到2018年拨付新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目资金。一般公共预算财政拨款支出年初预算数896.15万元，决算数2680.06万元，预决算差异率200%，差异主要原因用于新建宿舍楼及餐厅和大门及其附属工程项目。

无其他有关说明内容。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入21.54万元，与上年相比，增加4.74万元，增长28%。增减变化的主要原因是：残疾儿童的生活状况受到财政与社会的关注。政府性基金预算支出21.54万元。与上年相比，增加4.74万元，增长28%。增减变化的主要原因是：残疾儿童的生活状况受到财政与社会的关注。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），2296004用于教育事业彩票公益金支出14.1万元，2296006用于残疾人事业彩票公益金支出7.44万元。按经济分类科目（按类级科目公开），对个人和家庭补助支出21.54万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数21.54万元，预决算差异率100%，差异主要原因：学校没有政府性基金预算，但是由于特殊学校学生都来自农村，且贫困家庭居多，地方政府及财政给予学校大力支持，改善了学生在校生活水平。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数21.54万元，预决算差异率100%，差异主要原因：学校没有政府性基金预算，但是由于特殊学校学生都来自农村，且贫困家庭居多，地方政府及财政给予学校大力支持，改善了学生在校生活水平。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1290.3万元。与上年相比，增加73.58万元，增长6%。

其中财政拨款结转结余489.03万元。与上年相比，增加105.74万元，增长27%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.94万元，比上年减少1.33万元，降低40%，是车辆即将报废，无法上路行驶。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是无出国出境情况；公务用车购置及运行维护费支出1.94万元，占100%，比上年减少1.33万元，降低40%，原因是车辆即将报废，无法上路行驶；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是中小学校无接待。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州特殊教育学校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费1.94万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.94万元。主要用于车油、车险等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是中小学校无接待等。昌吉州特殊教育学校国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.94万元，决算数1.94万元，预决算差异率0%，差异主要原因厉行节约。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无出国出境情况；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无购置；公务用车运行费预算数1.94万元，决算数1.94万元，预决算差异率0%，差异主要原因厉行节约；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因中小学校无接待。

五、机关运行经费支出情况

特殊教育学校单位（事业单位）日常公用经费121.5万元，比上年增加20.4万元，降低20%，主要原因是:厉行节约，减少无效开支。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值28.23万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：我校两辆汽车均已达到报废年限，不能使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，昌吉州特殊教育学校预算绩效自评情况：2018年度学校贯彻党的教育方针和路线，坚持社会主义办学方向，实施九年义务教育，确保在编在职教职工人员经费足额发放，保障在校生公用经费足额使用，不断提高教育教学质量，完成上级下达的各项教育教学任务，创建平安校园，德育示范学校，努力办社会、家长满意地学校。学校绩效自评2018年较好的达到了设定的绩效目标。各项教学任务稳步推进，教学质量不断提升。

学校义务教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校义务教育保障经费项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为896.15万元，执行数为2813.34万元，完成预算的313%。主要产出和效果：一是主要用于新建宿舍楼及餐厅和大门及附属工程建设。二是农村义务教育保障经费弥补学校公用经费不足，确保各项教学任务的顺利实施，且保障生均公用经费足额拨付。三是农村义务教育保障经费的寄宿生生活补助家庭困难的特殊儿童生活得到保障。发现的问题及原因：2018执行资金超预算1917.19万元，主要原因新建宿舍楼及餐厅和大门及附属工程建设1586.43万元。下一步改进措施：在本年度尽可能做好下一年度的预算计划工作，提高工作效率。

学校班主任津贴经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校班主任津贴经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为1.22万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于加强班主任队伍建设。二是保障班主任津贴待遇，提高工作参与性，推进学校管理服务水平。发现的问题及原因：一是班主任津贴补助金额较低，与班主任付出的劳动不匹配，难以调动教师的积极性。下一步改进措施：提高班主任津贴补助标准。

政府性基金绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校政府性基金绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为21.54万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是用于教育事业的彩票公益金支出14.1万元，特殊儿童的生活得到保障。二是用于残疾人事业的彩票公益金支出7.44万元，特殊儿童的生活得到保障。发现的问题及原因：对残疾儿童生活补助经费有所欠缺，原因是学生都来自农村贫困家庭。下一步改进措施：勤俭节约，加大对残疾儿童生活经费的补助，加强对学生的生活管理工作。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）07（款）01（项）：指特殊学校教育，反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

其他有关说明内容。 无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州特殊教育学校

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州特殊教育学校2018年决算公开表.XLS