目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉州第五中学是一所义务教育学校，主要实施九年义务教育，坚持社会主义办学方向，以促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针、深化教育改革、转变教育观念为目的，主要实施九年一贯制义务教育，包含小学学历教育和初中学历教育。

昌吉州五中无下属预算单位，本单位下设 6 个处室，分别是：党政办公室、教务处、政教处、教研室、安全管理办公室、总务基本教学保障科室。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州第五中学部门决算只包括：昌吉州第五中学部门本级决算，无所属单位决算。

纳入昌吉州第五中学2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉州第五中学单位本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入2245.73万元,与上年相比，增加387.67万元，增长20.86%，增减变化主要原因是：2018年度增加了教学楼、围墙、水厕门卫室以及电子督学的专项建设经费等；支出2166.64万元,与上年相比，增加74.04万元，增长3.53%，增减变化主要原因是：教学楼工程款、围墙基建款、水厕门卫工程款、农村义务教育保障经费等开支；结余135.22万元，与上年相比，增加50.78万元，增长60.14%。增减变化主要原因是：单位教学楼基建尾款支付完毕，新增加项目经费的结余主要是用于次年开展电子督学建设的专项资金、农村义务教育的保障经费等。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2245.73万元，其中：财政拨款收入1916.09万元，占85.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入329.64万元，占14.68%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1400.71万元，决算数2245.73万元，预决算差异率60.32%，差异主要原因是：增加项目经费中教育费附加、薄弱学校改造资金、农村义务教育保障经费等。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计2166.64万元，其中：基本支出1552.99万元，占71.68%；项目支出613.65万元，占28.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1400.71万元，决算数2166.64万元，预决算差异率54.68%，差异主要原因是：其一，项目经费的支出，农村义务教育保障经费的使用、增加的教育费附加经费购置教育教学设备，改善学校信息化办学条件；增加薄弱学校改造资金，投入建设学校围墙、安保设备，学校房屋的改造修缮维护等。其二，基本支出预算与年初预算的差额是因为依据国家政策调增人员经费、南疆外派教师的补助、以及抚恤金等。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1916.09万元，与上年相比，增加59.05万元，增长3.18%。增减变化的主要原因是：项目资金的增加，主要是农村义务保障经费、教育费附加、薄弱学校改造资金等。财政拨款支出1795.41万元，与上年相比，减少34.06万元，降低1.86%，增减变化的主要原因是：学校的教学楼工程已完工，工程款拨款减少，教育费附加经费支出的减少。其中：基本支出1548.23万元，项目支出247.18万元。财政拨款结转结余121.2万元，与上年相比，增加88.46万元，增长270.2%。增减变化的主要原因是：年末拨入的教育费附加用于次年电子督学专项建设，农村义务教育保障经费。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1400.71万元，决算数1916.09万元，预决算差异率36.79%，差异主要原因是项目资金影响，如拨付城乡义务教育保障经费、教育费附加、薄弱学校改造资金等。财政拨款支出年初预算数1400.71万元，决算数1795.41万元，预决算差异率28.17%，差异主要原因是项目资金影响，城乡义务教育保障经费的支出、教育费附加中教学设备的投入、薄弱学校改造资金中对学校维修改造，校园围墙的建设等。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1916.09万元。与上年相比，增加59.05万元，增长3.18%。增减变化的主要原因是：项目资金的增加，主要是城乡义务保障经费、教育费附加、薄弱学校改造资金等。一般公共预算财政拨款支出1795.41万元。与上年相比，减少34.06万元，降低1.86%。增减变化的主要原因是：学校的教学楼工程已完工，工程款拨款减少，教育费附加经费支出的减少。其中：按功能分类科目列示：205教育支出1795.41万元。按经济分类科目列示：301工资福利支出1400.99万元，303对个人和家庭的补助支出19.20万元,302商品和服务支出228.25万元，309资本性支出59.38万元，310其他资本性支出87.59万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1400.71万元，决算数1916.09万元，预决算差异率36.79%，差异主要原因是项目资金影响，如拨付城乡义务教育保障经费、教育费附加、薄弱学校改造资金等。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1400.71万元，决算数1795.41万元，预决算差异率28.17%，差异主要原因差异主要原因是项目资金影响，农村义务教育保障经费的支出、教育费附加中教学电子设备的投入、薄弱学校改造资金中对学校维修改造，校园围墙的建设等。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算支出。其中：按功能分类科目205教育支出0万元。按经济分类科目：301工资福利支出0万元，303对个人和家庭的补助支出0万元,302商品和服务支出0万元， 310其他资本性支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数:0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因为我单位无政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是我单位无政府性基金预算支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余135.22万元。与上年相比，增加50.78万元，增长60.13%。

其中财政拨款结转结余121.2万元。与上年相比，增加88.46万元，增长270.19%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.14万元，比上年减少0.0065万元，降低0.3%，减少原因是严格执行八项规定，厉行节约，严格控制公务用车。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是单位没有此项开支；公务用车购置及运行维护费支出2.14万元，占100%，比上年减少0.0065万元，降低0.3%，减少原因是严格执行八项规定，厉行节约，严格控制公务用车；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，增加减少原因是单位没有此项开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州五中全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。开支内容包括：无此项开支。

公务用车购置及运行维护费2.14万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.14万元。主要用于公车的燃料、维修、保险等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元。只要是本单位没有此项开支内容。昌吉州五中单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.144万元，决算数2.141万元，预决算差异率0.14%，差异主要原因厉行节约，严控公车使用。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车运行费预算数2.144万元，决算数2.141万元，预决算差异率0. 14%，差异主要原因厉行节约，严控公车使用；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支。

五、机关运行经费支出情况

昌吉州五中单位（事业单位）日常公用经费156.13万元，比上年减少41.95万元，降低21.17%，主要原因是公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额74.16万元，其中：政府采购货物支出39.91万元、政府采购工程支出32.50万元、政府采购服务支出1.76万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值13.8万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年度学校贯彻党的教育方针和路线，坚持社会主义办学方向，实施九年义务教育，确保在编在职教职工人员经费足额发放，保障在校生公用经费足额使用，不断提高教育教学质量，完成上级下达的各项教育教学任务，创建平安校园，德育示范学校，努力办社会、家长满意地学校。

学校绩效自评2018年较好的达到了设定的绩效目标，现列示如下：

学校特岗教师经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校特岗教师经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为21.49万元，执行数为21.49万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是保障特岗教师工资待遇，确保同工同酬；二是培养教师力量，稳定教师队伍。发现的问题及原因：一是特岗教师经费应当及时拨付，经费收到时间滞后，学校又没有经费垫付，影响特岗教师工作的积极性。下一步改进措施：一是及时上报特岗教师的相关资料，及早申请资金。

学校义务教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校义务教育保障经费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为114.92万元，执行数为94.46万元，完成预算的82.2%。主要产出和效果：一是经费主要用于弥补学校公用经费不足，确保各项教学任务的顺利实施。二是保障生均公用经费足额拨付。发现的问题及原因：一是：义务保障经费能够及早拨付到位。下一步改进措施：加强资金管理，加快专项资金执行进度。

学校班主任津贴经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校班主任津贴经费项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为4.52万元，执行数为4.52万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于加强班主任队伍建设。二是保障班主任津贴待遇，提高工作参与性，推进学校管理服务水平。发现的问题及原因：一是班主任津贴补助金额较低，与班主任付出的劳动不匹配，难以调动教师的积极性。下一步改进措施：一是建议提高班主任津贴补助的标准。

学校三区人才补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校三区人才经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全部用于支教教师发放工作补助、交通差旅费用及购买意外保险费等。二是解决南疆教师数量不足，提升南疆教学质量，提高国语教学水平和授课质量。经费要为选派教师提供必要的工作和生活条件，解决选派教师后顾之忧。派出支教老师一年，帮助南疆定点学校提高教育教学质量，显著提高受援学校教学水平。发现的问题及原因：一是同一批次支教教师在不同学校教学但是支教待遇不同，不利于支教工作的分派。二是支教财政拨付的经费不足以支付支教教师的开支，补助经费的标准不够。下一步改进措施：一是：建议支教的教师无论从事哪一项工作支教的待遇应保持一致；二是：提高财政补助南疆支教的经费标准。

学校薄弱学校改造、教育费附加经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校薄弱学校改造、教育费附加经费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为224.53万元，执行数为123.79万元，完成预算的55.13%。主要产出和效果：一是主要用于弥补学校公用经费不足，确保各项教学任务的顺利实施。二是保障生均公用经费足额拨付。三是提高了学校的教学硬件设施投入，更好的服务学生，提升办学标准化和均衡化。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金管理，加快专项资金执行进度。

电子督学设备专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，电子督学设备绩效自评得分为50分。项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要实现安保力量的有效整合，为师生提供更便捷的一站式服务、更安全的一体化服务，更好守护师生生命财产安全，加强校园视频监控系统建设实现对重点部位的监控无空白、无盲点、无缝隙、全天候，为校领导以及上级部门提供更全面更直观的信息据以便决策。因2019年由主管局统一进行采购招标，此项目资金结转2019年使用。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：加强资金管理，加快专项资金执行进度。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）02（款）02（项）：指小学教育支出，反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。205（类）02（款）03（项）：指初中教育支出，反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指高中教育支出。反映各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育支出，反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。205（类）99（款）99（项）：指其他教育支出，反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

其他有关说明内容：无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州第五中学

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州第五中学2018年部门决算公开表格.XLS