目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

新疆昌吉回族自治州第二中学是一所完全中学，主要职能：初中、高中学历教育。实施初中义务教育和高中学历教育，促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针，教育学生成长为品德优秀、思想端正的学生，让学生获得基本的基础知识，尽可能培养其自学能力。

学校成立于1971年11月，为公益一类，全额拨款的事业单位，属于昌吉回族自治州教育局下属独立核算的法人单位，无下属预算单位。下设10个处室，分别是：办公室、政教处、教务处、总务处、信息中心、教研中心、学生科、保卫科、团委、工会。地址：昌吉市延安南路120号。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，新疆昌吉回族自治州第二中学部门决算包括：新疆昌吉回族自治州第二中学部门本级决算，无所属单位决算。

纳入新疆昌吉回族自治州第二中学2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号 单位名称 备注

1 新疆昌吉回族自治州第二中学单位本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入9627.27万元,与上年相比，增加1528.60万元，增长18.87%，增减变化主要原因是：一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。支出7879.58万元,与上年相比，减少940.78万元，降低10.67%，增减变化主要原因是上年新建学生餐厅，本年完工交付使用，实验楼基建工程主体全部结束。结余1951.07万元，与上年相比，增加1611.72万元，增长474.94%。增减变化主要原因是：新增加项目经费的结余主要是用于次年开展电子督学建设、新建实验楼实验仪器设备采购、学生助学金的发放以及农村义务教育保障经费，学生餐厅正在审计预留质保金，实验楼基建未完工下年专项资金继续使用，薄改及校园维修改造等。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计9627.27万元，其中：财政拨款收入8938.42万元，占92.84%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入184.41万元，占1.92%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入504.45万元，占5.24%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数5511.32万元，决算数9627.27万元，预决算差异率74.68%，差异主要原因一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计7879.58万元，其中：基本支出6399.19万元，占81.21%；项目支出1480.39万元，占18.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数5511.32万元，决算数7879.58万元，预决算差异率42.97%，差异主要原因一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入8938.42万元，与上年相比，增加1587.22万元，增长21.59%。增减变化的主要原因是：一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。财政拨款支出7685.38万元，与上年相比，减少44.23万元，降低0.57%，增减变化的主要原因是：上年由财政拨入学校新建学生餐厅项目资金，本年学生餐厅项目完工，交付使用支出减少。其中：基本支出6238.44万元，项目支出1446.94万元。财政拨款结转结余1592.39万元，与上年相比，增加1253.04万元，增长369.25%。增减变化的主要原因是：新增加项目经费的结余主要是用于次年开展电子督学建设、实验仪器设备采购、助学金的发放以及农村义务教育的保障经费，学生餐厅正在审计预留质保金，实验楼基建未完工下年继续使用，薄改及校园维修改造等。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数5511.32万元，决算数8938.42万元，预决算差异率62.18%，差异主要原因一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。财政拨款支出年初预算数5511.32万元，决算数7685.38万元，预决算差异率39.45%，差异主要原因一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入8938.42万元。与上年相比，增加1587.22万元，增长21.59%。增减变化的主要原因是：一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。一般公共预算财政拨款支出7685.38万元。与上年相比，减少44.23万元，降低0.57%。增减变化的主要原因是：上年有财政拨入新建学生餐厅项目资金，本年学生餐厅项目完工，交付使用支出减少。其中：按功能分类科目：205教育支出7682.07万元，208社会保障和就业支出3.31万元。按经济分类科目：301工资福利支出5062.08万元，302商品和服务支出741.32万元，303对个人和家庭的补助849.94万元，309资本性支出（基建）986.06万元，310资本性支出45.98万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数5511.32万元，决算数8938.42万元，预决算差异率62.18%，差异主要原因一是调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是学生校服补助项目；三是普通高中助学金项目；四是新建实验楼基建项目。一般公共预算财政拨款支出年初预算数5511.32万元，决算数7685.38万元，预决算差异率39.45%，差异主要原因一是追加调资、新进人员补发工资、抚恤金及绩效考核奖；二是追加学生校服补助项目资金；三是追加普通高中助学金项目资金；四是财政拨付新建学生餐厅、实验楼基建项目资金。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：本单位无政府性基金预算财政拨款收入,无政府性基金预算基金支出。 政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：本单位无政府性基金预算基金拨款收入,无政府性基金预算基金支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：本单位年初未安排政府性基金预算。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：本单位年初未安排政府性基金预算。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1951.07万元。与上年相比，增加1611.72万元，增长474.94%。

其中财政拨款结转结余1592.39万元。与上年相比，增加1253.04万元，增长369.25%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.25万元，比上年减少0.14万元，降低5.86%，减少原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，严格控制公务用车。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增长0%，原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。公务用车运行维护费支出2.25万元，占100%，比上年减少0.14万元，降低5.86%，原因是严格执行中央八项规定，厉行节约，严格控制公务用车；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是本单位没有此项开支内容。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。新疆昌吉回族自治州第二中学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费2.25万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.25万元。主要用于购置燃料、停车费及过路费、维修费、保险费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是本单位没有此项开支内容。新疆昌吉回族自治州第二中学国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.39万元，决算数2.25万元，预决算差异率-5.86%，差异主要原因严格执行中央八项规定，厉行节约，严格控制公务用车。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车运行费预算数2.39万元，决算数2.25万元，预决算差异率-5.86%，差异主要原因严格执行中央八项规定，厉行节约，严格控制公务用车；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支。

五、机关运行经费支出情况

新疆昌吉回族自治州第二中学（事业单位）日常公用经费568.63万元，比上年减少57.90万元，降低9.24%，主要原因是学校厉行节约及学生人数比上年减少，造成公用经费下降。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额0.75万元，其中：政府采购货物支出0.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值45.98万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：学校贯彻党的教育方针和路线，坚持社会主义办学方向，确保在编在岗教职工人员经费足额发放，保障在校生公用经费足额使用，不断提高教育教学质量，完成上级立下的各项教育教学任务。创建平安校园，德育示范学校，努力办社会、家长满意地学校。项目资金专款专用，未出现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

学校绩效自评2018年较好的达到了设定的绩效目标，如下：

1、学校班主任津贴经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校班主任津贴经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为5.15万元，执行数为5.15万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于加强班主任队伍建设。二是保障班主任津贴待遇，提高工作参与性，推进学校管理服务水平。发现的问题及原因：一是班主任津贴补助金额较低，与班主任付出的劳动不匹配，难以调动教师的积极性。下一步改进措施：建议提高班主任津贴补助标准。

2、学校三区人才补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校三区人才经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全部用于支教教师发放工作补助、交通差旅费用及购买意外保险费等。二是解决南疆教师数量不足，提升南疆教学质量，提高国语教学水平和授课质量。经费要为选派教师提供必要的工作和生活条件，解决选派教师后顾之忧。派出支教老师一年，帮助南疆定点学校提高教育教学质量，显著提高受援学校教学水平。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3、国家助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，国家助学金项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为266.65万元，执行数为231.35万元（含2017年度的80.25万），完成预算的86.76%。因资金没有及时到位，高中一个年级的助学金无法发放。主要产出和效果：把党和政府的关怀与温暖送给每一位家庭经济困难学生，切实为困难学生家庭提供帮助。发现的问题及原因：中央、自治区及本级资金不能同时到位，导致学生不能按时领到助学金。下一步改进措施：确保资金能够及时到位。

4、电子督学设备专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，电子督学设备绩效自评得分为50分。项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要实现安保力量的有效整合，为师生提供更便捷的一站式服务、更安全的一体化服务，更好守护师生生命财产安全，加强校园视频监控系统建设实现对重点部位的监控无空白、无盲点、无缝隙、全天候，为校领导以及上级部门提供更全面更直观的信息据以便决策。因2019年由主管局统一进行采购招标，此项目资金结转2019年使用。发现的问题及原因：无。

5、实验仪器、设备采购专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，实验仪器、设备采购绩效自评得分为50分。项目全年预算数为500万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要提高硬件设施，更好的服务于学生，提升办学质量，符合标准化办学及均衡化发展的需求。因2018年12月项目资金才到位，无法进行招标，故此项目资金结转2019年使用。发现的问题及原因：无。

6、实验楼工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，实验楼工程项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为1625万元，执行数为976万元，完成预算的60%。主要产出和效果：满足学校教学和实验的需求，提升学校办学能力，为国家提供理论与实践齐头并进的优秀学子。注重理论知识的应用，提高学生动手能力，加强理论与实践结合，激发学生对知识探索热情。满足学校标准化和均衡化发展。发现的问题及原因：无。

7、学校义务教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校义务教育保障经费项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为195.94万元，执行数为49.69万元，完成预算的25.34%。主要产出和效果：一是主要用于弥补学校公用经费不足，确保各项教学任务的顺利实施。二是保障生均公用经费足额拨付。发现的问题及原因：无。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明： 205（类）02（款）03（项）：指初中教育支出。205（类）02（款）04（项）：指高中教育支出。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育支出。205（类）09（款）99（项）：其他教育费附加安排的支出。205（类）99（款）99（项）：指其他教育支出。

其他有关说明内容。无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州第二中学

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州第二中学.XLS