目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

1、负责自治州法学会的日常工作，做好召开会员代表大会、理事会、常务理事会、会长办公会议的会务工作；参与指导法学会各学科研究会的换届选举工作。

2、制定并组织实施法学会年度工作计划，组织、推动各种形式的法学研究和学术交流活动；协调法学会各专业研究会开展活动。

3、组织会员参与自治州立法总体规划的研究和单行条例及各类规范性文件的起草、修改、咨询、论证工作；组织法学工作者、法律工作者开展调查研究，加强信息交流和传播。

4、制定并组织实施对外法学交流计划，组织开展同国内省市区间的法学学术交流与合作。

5、组织评选自治州优秀法学人才和优秀法学成果活动。

6、负责会员的发展、管理、联系和服务工作；指导、协调团体会员工作；反映会员和法学界、法律界的意见与要求，维护会员的合法权益。

7、组织会员向社会提供法律服务，开展法制宣传和法律培训，主办法制、法学刊物，编辑法学资料。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州法学会部门决算包括：昌吉州法学会部门本级决算、所属单位决算等。

纳入昌吉州法学会2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入109.27万元,与上年相比，减少0.97万元，降低0.88%，增减变化主要原因是：2018年州法学会未向州成员单位收取会费，其他收入相比去年减少；支出108.28万元,与上年相比，增加10.67万元，增长10.93%，增减变化主要原因是：工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加；结余31.76万元，与上年相比，减少1.67万元，降低5.00%。增减变化主要原因是：本年度项目资金支出较上年增长4.3万元，故结转结余较上年相对减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计109.27万元，其中：财政拨款收入109.19万元，占99.93%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0.08万元，占0.07%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数104.94万元，决算数109.27万元，预决算差异率4.13%，差异主要原因是： 支出的标准难以与年初预算数完全一致，难以控制项目进度的取舍，有时出现必办项目被砍掉，而可办不可办项目被保留。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计108.28万元，其中：基本支出87.74万元，占81.03%；项目支出20.54万元，占18.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数104.94万元，决算数108.28万元，预决算差异率3.18%，差异主要原因是工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入109.27万元，与上年相比，减少0.97万元，降低0.88%。增减变化的主要原因是：2018年州法学会未向州成员单位收取会费，其他收入相比去年减少。财政拨款支出108.28万元，与上年相比，增加10.67万元，增长10.93%，增减变化的主要原因是工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加，其中：基本支出87.74万元，项目支出20.54万元。财政拨款结转结余13.17万元，与上年相比，增加0.91万元，增长7.42%。增减变化的主要原因是：本年度部分项目资金未支付。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数104.94万元，决算数109.27万元，预决算差异率4.13%，差异主要原因是支出的标准难以与年初预算数完全一致，难以控制项目进度的取舍，有时出现必办项目被砍掉，而可办不可办项目被保留。财政拨款支出年初预算数104.94万元，决算数108.28万元，预决算差异率3.18%，差异主要原因是工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入109.27万元。与上年相比，减少0.97万元，降低0.88%。增减变化的主要原因是：2018年州法学会未向州成员单位收取会费，其他收入相比去年减少。一般公共预算财政拨款支出108.28万元。与上年相比，增加10.67万元，增长10.93%。增减变化的主要原因是：工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），行政运行支出87.74万元，一般行政管理事务支出20.54万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出81.01万元，商品和服务支出27.27万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数104.94万元，决算数109.27万元，预决算差异率4.13%，差异主要原因是本年度调整工资，住房公积金基数及社保金基数相应调增。一般公共预算财政拨款支出年初预算数104.94万元，决算数108.28万元，预决算差异率3.18%，差异主要是工资结构调整，人员经费增加及开展法学研讨事务工作量增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算财政拨款支出。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位无政府性基金预算财政拨款收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位无政府性基金预算财政拨款支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余31.76万元。与上年相比，减少1.67万元，降低5.00%。

其中财政拨款结转结余13.17万元。与上年相比，增加0.91万元，增长7.42%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.42万元，比上年增加1万元，增长41.32%，增加原因是公务用车运行维护费增加，由于我单位日常公务出差频繁，车辆损耗较严重，致使车辆燃油费及车辆维修保养费用增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加（减少）原因是我单位未安排因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出3.42万元，占100%，比上年增加1万元，增长41.32%，增加原因是我单位日常公务出差频繁，车辆损耗较严重，致使车辆燃油费及车辆维修保养费用增加；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.06万元，降低100%，减少原因是我单位严格贯彻落实厉行节约的有关要求，加强公务接待管理，严格控制经费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州法学会全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：我单位无因公出国（境）费开支。

公务用车购置及运行维护费3.42万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费3.42万元。主要用于我单位日常公务出差、调研等公务用车的燃料费、修理费、过路费、停车费及保险费支出等等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是我单位严格贯彻落实厉行节约的有关要求，加强公务接待管理，压减公务接待支出。昌吉州法学会国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.42万元，决算数3.42万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位严格按照一般公共预算“三公”经费预算执行。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位未安排因公出国（境）费；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位未安排公务用车购置预算；公务用车运行费预算数3.42万元，决算数3.42万元，预决算差异率0%，差异主要原因我单位严格按照公务用车运行费预算执行；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是我单位严格贯彻落实厉行节约的有关要求，加强公务接待管理，压减公务接待支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年度昌吉州法学会（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出6.73万元，比上年增加1.87万元，增长38.47%，主要原因是今年法学研讨事务工作量增加，本年度开设两期培训班，培训费支出较上年增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额3.42万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.42万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值19.77万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：为满足单位办公及机动车辆正常有序运行；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

法学会业务经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，法学会业务经费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是完成当年的调研报告及专题研究报告；二是完成《庭州法学》专刊，对自治州优秀法学人才和优秀法学成果组织评选及表彰。发现的问题及原因：一是调研不深入，理论知识不扎实；二是年初项目绩效与项目执行时间不同步，资金支付集中至第四季度，项目发展不均衡。下一步改进措施：一是加强县市基层的调研工作，积极参加各类法学培训学习，提高专业知识；二是进一步完善细化年初绩效目标，加大项目执行力度。有关项目自评情况可以附项目支出绩效自评表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201一般公共服务支出（类）36其他共产党事务支出（款）01行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。201一般公共服务支出（类）36其他共产党事务支出（款）02一般行政管理事务（项）：行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州法学会

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州法学会.XLS