目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉州第一中学是一所完全中学，主要实施初、高中学历教育，坚持社会主义办学方向，以促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针、深化教育改革、转变教育观念为目的，坚持“取信于学生、取信于家长、取信于社会”的办学理念。

昌吉州第一中学无下属预算单位，本单位下设 9 个处室，分别是：党政办公室、教务处、政教处、教研室、信息办、总务处、保卫科、学生科、团委。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉回族自治州第一中学部门决算包括：昌吉回族自治州第一中学单位决算，无所属单位决算。

纳入昌吉回族自治州第一中学2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉回族自治州第一中学

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入8985.86万元,与上年相比，增加2022.70万元，增长29.05%，增减变化主要原因是：一是因为工资上涨，人员经费增加；二是因为基建工程专项资金收入较去年增加一千多万；支出8929.44万元,与上年相比，增加1795.71万元，增长25.17%，增减变化主要原因是：一是因为工资上涨，人员经费支出增加；二是因为基建工程投入较去年增加一千多万；结余568.15万元，与上年相比，增加56.41万元，增长11.02%。增减变化主要原因是：2018年12月收到设备项目资金400万元，因设备采购程序未完成，资金未支付所以结余。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计8985.86万元，其中：财政拨款收入8379.38万元，占93.25%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入59万元，占0.66%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入547.47万元，占6.09%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数5353.42万元，决算数8985.86万元，预决算差异率67.85%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等收入；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初收入预算额。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计8929.44万元，其中：基本支出6628.53万元，占74.23%；项目支出2300.91万元，占25.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数5353.42万元，决算数8929.44万元，预决算差异率66.78%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等支出；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初支出预算里。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入8379.38万元，与上年相比，增加1750.38万元，增长26.40%。增减变化的主要原因是：基建工程专项资金收入较去年增加一千多万。财政拨款支出7999.67万元，与上年相比，增加1425.58万元，增长21.66%，增减变化的主要原因是：基建工程投入较去年增加一千多万。其中：基本支出6156.43万元，项目支出1843.24万元。财政拨款结转结余433.78万元，与上年相比，增加379.71万元，增长702.30%。增减变化的主要原因是：2018年12月收到设备项目资金400万元，因设备采购程序未完成，资金未支付所以结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数5353.42万元，决算数8379.38万元，预决算差异率56.52%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等收入；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初收入预算额。财政拨款支出年初预算数5353.42万元，决算数7999.67万元，预决算差异率49.43%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等支出；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初支出预算里。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入8379.38万元。与上年相比，增加1750.38万元，增长26.40%。增减变化的主要原因是：基建工程专项资金收入较去年增加一千多万。一般公共预算财政拨款支出7999.67万元，与上年相比，增加1425.58万元，增长21.66%，增减变化的主要原因是：基建工程投入较去年增加一千多万。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出7999.67万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出5587.54万元，302商品服务支出656.86万元，303对个人和家族的补助支出265.91万元，309资本性支出（基本建设）620万元，310其他资本性支出869.37万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数5353.42万元，决算数8379.38万元，预决算差异率56.52%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等收入；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初收入预算额。一般公共预算财政拨款支出年初预算数5353.42万元，决算数7999.67万元，预决算差异率49.43%，差异主要原因：一是年初预算不含当年人员工资上涨追加的经费和绩效考核奖金等支出；二是年初预算只是基本支出，中央和自治区及本级的项目资金不包括在年初支出预算里。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金收入预算。政府性基金预算支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金支出预算。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出0万元，302商品服务支出0万元，303对个人和家庭补助支出0万元，304资本性支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无政府性基金预算。

三、部门结转结余情况

年末结转结余568.15万元，与上年相比，增加56.41万元，增长11.02%。

其中财政拨款结转结余433.78万元。与上年相比，增加379.71万元，增长702.30%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.45万元，比上年减少0.36万元，减少45%，减少原因是驾驶员退休，车辆基本没用，只发生了车辆保险费。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是我单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出0.45万元，占100%，比上年减少0.36万元，减少45%，减少原因是驾驶员退休，车辆基本没用，只发生了车辆保险费。公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，原因是：我单位无公务接待费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州第一中学全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：我单位无因公出国（境）费支出。

公务用车购置及运行维护费0.45万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0.45万元。主要用于车辆保险费等。昌吉州第一中学一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是：我单位无公务接待费支出。昌吉州第一中学国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.38万元，决算数0.45万元，预决算差异率-81.1%，差异主要原因驾驶员退休，车辆基本没用，只发生了车辆保险费。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无因公出国（境）费预算；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无公务用车购置预算；公务用车运行费预算数2.38万元，决算数0.45万元，预决算差异率-81.1%，差异主要原因驾驶员退休，车辆基本没用，只发生了车辆保险费。公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：我单位无公务接待费预算。

五、机关运行经费支出情况

2018年度昌吉州第一中学（事业单位）日常公用经费530.23万元，比上年减少137.13万元，降低20.54%，主要原因是初高中学生人数较上年减少500人左右，公用经费预算收入和支出都相应减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额305.32万元，其中：政府采购货物支出33.52万元、政府采购工程支出71万元、政府采购服务支出200.8万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值21.51万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备1台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：本年度完善了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。重大财务事项经集中研究决策，严格资金支出范围和审批程序，严肃财经纪律、规范财政支出行为和细化部门预算编制，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。经费使用效率高，保障了学校正常的教学教育活动，并在中、高考中取得的空前的好成绩，2018年预期的绩效目标在基本完成。

1、学校班主任津贴经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校班主任津贴经费项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为3.6万元，执行数为3.6万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于加强班主任队伍建设。二是保障班主任津贴待遇，提高工作参与性，推进学校管理服务水平。发现的问题及原因：一是班主任津贴补助金额较低，与班主任付出的劳动不匹配，难以调动教师的积极性。下一步改进措施：一是建议提高班主任津贴补助标准。

2、学校三区人才补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校三区人才经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是派出支教老师一年，帮助南疆定点学校提高教育教学质量，提高受援学校教学水平。发现的问题及原因：一是同一批次支教教师在不同学校教学但是待遇上不同，不利于支教工作的分派。下一步改进措施：一是建议支教的教师待遇应保持一致。

3、义务教育学校薄弱环节改造项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校薄弱学校改造、教育费附加经费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为275万元，执行数为275万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是225万元用于文体中心建设工程项目，保障工程正常进展。二是50万用于学校教学楼设施维修护，保证教育教学活动正常进行。发现的问题及原因：绩效评价制度不太健全。下一步计划及措施：加强资金管理，加快支付进度，提高使用效率。

4、学校义务教育保障经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校义务教育保障经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为136.2万元，执行数为136.2万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于弥补学校公用经费不足，确保各项教学任务的顺利实施。二是保障生均公用经费足额拨付。发现的问题及原因：绩效评价制度不太健全。下一步计划及措施：加强资金管理，加快支付进度，提高使用效率。

5、中小学质量提升工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，中小学质量提升工程项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是送课、送讲座到边远地区学校若干次，提高改善受援学校教育质量。二是用于教育教学课题论文等研究方面。发现的问题及原因：绩效评价制度不太健全。下一步计划及措施：加强资金管理，加快支付进度，提高使用效率。

6、学前双语支教教师补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学前双语支教教师补助经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为6.24万元，执行数为6.24万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是派出支教老师一年，帮助南疆定点学校提高教育教学质量，提高受援学校教学水平。发现的问题及原因：一是同一批次支教教师在不同学校教学但是待遇上不同，不利于支教工作的分派。下一步改进措施：一是建议支教的教师待遇应保持一致。

7、国家助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，国家助学金项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为231.3万元，执行数为215万元（含2017年度的32万），完成预算的84%。因资金没有及时到位，高中一个年级的助学金无法发放。主要产出和效果：把党和政府的关怀与温暖送给每一位家庭经济困难学生，切实为困难学生家庭提供帮助。发现的问题及原因：中央、自治区及本级资金不能同时到位，导致学生不能按时领到助学金。下一步改进措施：确保资金能够及时到位。

8、文体中心及食堂工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，文体中心及食堂工程项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为620万元，执行数为620万元，完成预算的100%。主要产出和效果：主要用于文体中心及食堂建设工程资金，确保工程顺利实施。发现的问题及原因：绩效评价制度不太健全。下一步计划及措施：加强资金管理，加快支付进度，提高使用效率。

9、文体中心及食堂设备专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，文体中心及食堂设备项目绩效自评得分为50分。项目全年预算数为300万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要用于文体中心及食堂设施设备，改善学生用餐环境及学生综合活动场所的条件。因采购程序未结束，该款项2018年结余。发现的问题及原因：一是项目未实施部分资金已经到位。二是到位时间接近年底，来不及支付只能结余。下一步计划及措施：一是根据部门实际需要下达资金，才能有效利用资金。二是根据项目的实施进度拨付资金，减少资金结余情况。

10、电子督学设备专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，电子督学设备绩效自评得分为50分。项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要实现安保力量的有效整合，为师生提供更便捷的一站式服务、更安全的一体化服务，更好守护师生生命财产安全，为校领导以及上级部门提供更全面更直观的信息据以便决策。因采购程序未结束，该款项2018年结余。发现的问题及原因：一是项目未实施部分资金已经到位。二是到位时间接近年底，来不及支付只能结余。下一步计划及措施：一是根据部门实际需要下达资金，才能有效利用资金。二是根据项目的实施进度拨付资金，减少资金结余情况。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明：

205（类）02（款）03（项）：指初中教育。反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。205（类）02（款）04（项）：指高中教育。各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育支出。反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。205（类）99（款）99（项）：指其他教育支出。反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

其他有关说明内容： 无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州一中

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州第一中学2018年度部门决算公开表格.XLS