目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉回族自治州文化馆是州文广局下属的全额拨款的公益一类事业单位。单位宗旨是开展群众文化艺术活动,促进文化艺术繁荣。职能：群众文化艺术活动的研究，指导、组织、辅导群众文化活动，传播科学文化知识“群众文化艺术场所的提供与管理，文化艺术的推广与普及。相关产业经营。

昌吉州文化馆无下属预算单位，下设办公室，业务部，调研室，非遗中心四个部门

二、机构设置情况

从决算单位构成看，州文化馆部门决算包括：州文化馆部门本级决算，无所属单位决算。

纳入州文化馆2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉回族自治州文化馆本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入478.28万元,与上年相比，减少76.03万元，降低13.72%，增减变化主要原因是：当年主管局拨付的文化建设专项资金减少；支出604.15万元,与上年相比，增加200.66万元，增长49.73%，增减变化主要原因是：往年结余结转的专项资金当年支出了；结余58.99万元，与上年相比，增加58.99万元，增长100%。增减变化主要原因是：当年自治区拨付的文化建设专项资金没有支出完，结转下一年。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计478.28万元，其中：财政拨款收入441.65万元，占92.34%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入36.63万元，占7.66%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数274.82万元，决算数478.28万元，预决算差异率74.03%，差异主要原因是当年财政追加了自治区的文化建设专项资金。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计604.15万元，其中：基本支出516.64万元，占85.52%；项目支出87.51万元，占14.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数274.82万元，决算数604.15万元，预决算差异率119.83%，差异主要原因是往年结余结转的专项资金当年支出了。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入441.65万元，与上年相比，增加113.41万元，增长34.55%。增减变化的主要原因是：当年财政追加了自治区的文化建设非遗专项资金。财政拨款支出382.66万元，与上年相比，增加14.83万元，增长4.03%，增减变化的主要原因是：当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。其中：基本支出295.15万元，项目支出87.51万元。财政拨款结转结余58.99万元，与上年相比，增加58.99万元，增长100%。增减变化的主要原因是：当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数274.82万元，决算数441.65万元，预决算差异率60.71%，差异主要原因当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。财政拨款支出年初预算数274.82万元，决算数382.66万元，预决算差异率39.24%，差异主要原因当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入441.65万元。与上年相比，增加113.41万元，增长34.55%。增减变化的主要原因是：当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。一般公共预算财政拨款支出382.66万元。与上年相比，增加14.83万元，增长4.03%。增减变化的主要原因是：当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。其中：按功能分类科目列示：207类文化体育与传媒支出382.66万元（2070109款群众文化支出295.15万元,2070199款其他文化支出32.59万元，2079999款其他文化体育与传媒支出54.91万元）。按经济分类科目列示：301工资福利支出258.76万元，303对个人和家庭的补助支出13.88万元,302商品和服务支出110.03万元。

与年初预算数相比情况： 一般公共预算财政拨款收入年初预算数274.82万元，决算数441.65万元，预决算差异率60.71%，差异主要原因当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数274.82万元，决算数382.66万元，预决算差异率39.24%，差异主要原因当年自治区拨付的文化建设非遗专项资金相比往年增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算收入。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：我单位无政府性基金预算支出。 其中：按功能分类科目（按类级科目公开），207类支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%。差异的主要原因是：我单位无政府性基金预算收入。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%。差异的主要原因是：我单位无政府性基金预算支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余58.99万元。与上年相比，增加58.99万元，增长100%。

其中财政拨款结转结余58.99万元。与上年相比，增加58.99万元，增长100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.26万元，比上年减少2.08万元，降低62.28%，减少原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用和公务接待费用。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出1.1万元，占87.3%，比上年减少1.61万元，降低59.41%，减少原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用；公务接待费支出0.15万元，占12.7%，比上年减少0.48万元，降低76.19%，减少原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务接待费用。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州文化馆全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。单位没有此项开支。

公务用车购置及运行维护费1.1万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.1万元。主要用于车辆的维修加油等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费0.15万元。具体是：国内公务接待支出0.15万元，主要是接待费。国内公务接待2批次，20人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2.2万元，决算数1.26万元，预决算差异率-42.73%，差异主要原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用和公务接待费用。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%；公务用车运行费预算数2万元，决算数1.1万元，预决算差异率-45%，差异主要原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用；公务接待费预算数0.2万元，决算数0.15万元，预决算差异率-25%，差异主要原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务接待费用。

五、机关运行经费支出情况

州文化馆（事业单位）日常公用经费支出22.52万元，比上年减少0.18万元，降低0.79%，主要原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支日常公用经费。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额23.88万元，其中：政府采购货物支出23.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值23.88万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：预算绩效项目共有2个，群众文化活动免费开放资金47.5万元，非物质文化遗产专项资金99万元。

群众文化活动免费开放资金47.5万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，群众文化活动免费开放资金项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为47.5万元，执行数为32.6万元，完成预算的68.63%。

主要产出和效果：一是该项目能按照投资计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算实行“专款专用、专人管理”，没有挤占挪用项目资金；二是根据项目的实施，聚焦总目标，充分发挥文化馆的职能作用，提高了群众文化服务与需求；三是大力开展了免费开放工作，做好了全州的基层文化工作。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：一是及早申请专项资金，进一步加强项目资金的监管，由馆审核小组对项目的实施定期或不定期的检查和监督。

非物质文化遗产专项资金99万元项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，非物质文化遗产专项资金项目绩效自评得分为70分。项目全年预算数为99万元，执行数为54.91万元，完成预算的55.46%。

主要产出和效果：一是保障了昌吉州非物质文化遗产专项经费；二是全年开展了十几场的非遗文化展示和宣传；三是保障了昌吉州非遗传承人经费的发放。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：一是及早申请专项资金，进一步加强项目资金的监管，由馆审核小组对项目的实施定期或不定期的检查和监督。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。207类01款09项：指群众文化。207类01款99项：指其他文化支出。 207类99款99项：指其他文化体育与传媒支出。

其他有关说明内容。无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州文化馆

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州文化馆2018年决算公开表.XLS