目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

全面贯彻党的教育方针、深化教育改革、转变教育观念，增强内部活力，实施高中学历教育和初中义务教育，促进基础教育发展，全面推进素质教育，提高教职工职业道德和业务水平，规范办学行为，端正行业作风，提高管理水平。加强学生思想政治工作，增强学生的法制观念、爱国主义观念，提高学生道德水平。坚持育人为本思想，培养“四有”新人和合格的社会主义事业的建设者和接班人。

昌吉州第四中学无下属预算单位，本单位下设 7个处室，分别是：内设：办公室、政教处、教务处、总务处、疆内初中办公室、保卫科、学生管理科。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州第四中学部门决算包括：昌吉州第四中学部门本级决算，无所属单位决算。

纳入昌吉州第四中学2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉州第四中学本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年年度收入7748.44万元,与上年相比，减少932.11万元，降低10.73%，增减变化主要原因是:2017年的基建项目新建综合教学楼的项目资金在2017年底全部拨付到位，2018年不在拨入该项目资金。2018年年度支出7737.53万元，与上年相比,减少1636.01万元，降低了18%，增减变化主要原因是:新建综合教学楼项目工程资金付款减少，2018年只支付了工程尾款520.75万元。结余1452.11万元，与上年相比，增加300.34 万元，增长26 %。增减变化主要原因是：基建项目工程结转资金减少，年末拨入教育费附加三个项目资金结转到下年开展电子督学建设的专项资金、实验室设备购置专项资金、录播教室的专项资金、农村义务教育的保障经费等。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计7748.44万元，其中：财政拨款收入7242.69万元，占93.48%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入108.97万元，占1.4%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入396.78万元，占5.12%。增减变化的主要原因是：事业收入比上年减少的原因是2018年未收取高中学费。

与年初预算相比情况：本年收入年初预算数4829.11万元，决算数7748.44万元相比，超出预算2919.33万元，预决算差异率62.32%。差异主要原因是：1、公共预算财政拨款因拨入基建项目工程资金、内初班、内高班经费、义务教育保障机制专项资金、高中助学金、初中寄宿生生活费等增加了2919.33万元；2、事业收入108.97万元；3、其他收入396.78万元，主要是州教育局拨入昌吉州援助克州初中办班经费81.38万元及拨入多功能厅电子大屏项目资金54万元；州财政拨入校园绿化工程建设项目资金200万元。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计7737.53万元。其中：基本支出5887.99万元，占总支出的76.1%；项目支出1849.54万元，占总支出的23.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：1、工资增长。2、年度绩效考核奖增加。3、新建综合教学楼项目已交付使用，支付工程款比2017年减少。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算4829.11万元, 决算数7737.53万元，超出预算2908.42万元，预决算差异率62.41%。超出预算的主要原因是：(一)项目经费支出,拨入教育费附加基建项目工程资金、内初班、内高班经费、义务教育保障机制专项资金、南疆外派教师的补助、高中助学金、初中寄宿生生活费等项目；（二）基本支出预算与年初预算的差额是因为依据国家政策调增人员经费、2017年绩效考核奖金以及抚恤金等。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入7242.69万元，与上年相比，减少764.42万元，降低9.55 %。增减变化的主要原因是：2017年拨入新建综合教学楼项目资金1500万元，该项目资金已全部拨付完，2018年不再拨付。

2018年度财政拨款支出6942.35万元，与上年相比，减少1641.83万元，降低19.13%。增减变化的主要原因是：基本支出增加206.26万元，项目支出减少1848.09万元。基本支出增加的主要原因是：工资及绩效考评奖金支出增涨；项目支出减少的主要原因是：1、新建综合教学楼项目交付使用，工程款支付比上年减少、2、内初内高班经费、高中助学金、义务教育保障机制公用经费支出比上年增加。其中：基本支出5433.84万元，项目支出1508.51万元。财政拨款结转结余1452.11万元，与上年相比，增加300.34 万元，增长26%。增减变化的主要原因是：基建项目工程结转资金减少，年末拨入教育费附加三个项目资金结转到下年开展电子督学建设的专项资金、实验室设备购置专项资金、录播教室的专项资金、农村义务教育的保障经费等。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数4829.11万元，决算数7242.69万元，超出预算2413.58万元，预决算差异率50%。差异主要原因是：拨入项目资金较多，如拨入教育费附加基建项目工程资金、内初班项目资金、内高班项目资金、义务教育保障机制专项资金、绩效考核奖金、高中助学金、初中寄宿生生活费等项目。财政拨款支出年初预算数4829.11万元，决算数6942.35万元，与年初预算相比，超出预算2113.24万元，预决算差异率43.76%。差异额形成的主要原因是：内初内高班经费付款709.49万元；工资及绩效考评奖金支出430万元；义务教育保障机制专项资金支出92.82万元；高中助学金151.25万元。管网改造项目资金251.53万元。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入7242.69万元，与上年相比，减少764.42万元，降低9.55%，增减变化的主要原因是：新建综合教学楼项目资金2017年底全部拨付到位2018年未拨入。一般公共预算财政拨款支出6942.35万元。与上年相比，减少1641.83万元，降低19.12%，增减变化的主要原因是：新建综合教学楼项目交付使用，工程付款比上年减少。其中：按功能分类科目列示（按类级科目公开）：205教育支出6916.34万元。按经济分类科目列示：301工资福利支出5062.17万元，302商品和服务支出684.96万元，303对个人和家庭的补助支出620.14万元， 310其他资本性支出549.08万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数4829.11万元，决算数7242.69万元，预决算差异额2413.58万元，预决算差异率49.98%，差异主要原因是拨入的项目资金影响，如拨付城乡义务教育保障经费、教育费附加、内初内高班经费、高中助学金等。一般公共预算财政拨款支出年初预算数4829.11万元，决算数6942.35万元，预决算差异率43.76%，差异主要原因差异主要原因是项目资金影响，如农村义务教育保障经费的支出、教育费附加中教学电子设备的投入、 内初内高班经费支出、高中助学金支出、初中寄宿生生活费支出等。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入26万元，与上年相比，增加26万元，增长100%。增减变化的主要原因是：拨入内初学生营养餐。政府性基金预算支出26万元。与上年相比，增加26万元，增长100%。增减变化的主要原因是：支付内初学生营养餐。其中：按功能分类科目205教育支出26万元。按经济分类科目：301工资福利支出0万元，303对个人和家庭的补助支出26万元,302商品和服务支出0万元， 310其他资本性支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数:0万元，决算数26万元，预决算差异率100%，差异主要原因为是：拨入内初班学生营养餐专项资金。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数26万元，预决算差异率0%，差异主要原因是支付内初班学生营养餐。

三、部门结转结余情况

年末结转结余1452.11万元，均为项目结转资金。与上年相比，增加297.87万元，增长26%。

其中财政拨款结转结余1452.11万元，均为项目结转资金。与上年相比，增加297.87万元，增长26%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算4.4万元，比上年增加0.34万元，增长8.4%，增加主要原因是汽油油价上涨造成燃油费支出增加，故公务用车维护费用增加，但未超年初预算。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是单位没有此项开支；公务用车购置及运行维护费支出4.4万元，占100%，比上年增加0.34万元，增长8.4%，增加主要原因是汽油油价上涨造成燃油费支出增加，故公务用车维护费用增加，但未超年初预算；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，增加减少原因是单位没有此项开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州四中全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。单位没有此项开支。

公务用车购置及运行维护费4.4万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费4.4万元。主要用于公车的燃料、维修、保险等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元。昌吉州四中单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数4.4万元，决算数4.4万元，预决算差异率0%，差异主要原因厉行节约，严控公车使用。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支；公务用车运行费预算数4.4万元，决算数4.4万元，预决算差异率0%，差异主要原因厉行节约，严控公车使用；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因单位没有此项开支。

五、机关运行经费支出情况

昌吉州四中单位（事业单位）日常公用经费459.61万元，比上年减少20.94万元，降低4.4%，主要原因是高一年级学生人数减少，公用经费减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额506.2万元，其中：政府采购货物支出414万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出92.2万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值39.33万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：学校贯彻党的教育方针和路线，坚持社会主义办学方向，实施初中学历教育、普通高中学历教育。确保在编在职教职工人员经费足额发放，保障在校生公用经费足额使用，不断提高教育教学质量，完成上级下达的各项教育教学任务，创建平安校园，德育示范学校，努力办社会、家长满意地学校。各项教学任务稳步推进，教学质量不断提升。项目资金专款专用，未出现截留、挤占、挪用、虚列支出的情况。

学校绩效自评2018年较好的达到了设定的绩效目标,如下：

1、内初班、内高班项目经费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，内初班、内高班项目经费绩效自评得分为70分。项目全年预算数为950.125万元，执行数为709.49万元，完成预算的74.67%。主要产出和效果：一是完全满足内初学生日常生活、学习需要。按月支付伙食费、洗澡费、按期缴纳保险、购置校服、一次性生活用品，以及日常教育教学活动费用的需要。二是教职工专项补助经费及时足额发放。三是把党和政府的关怀与温暖送给每一位内初、内高学生家庭，充分发挥国家资助政策的最大效益，帮助他们完成学业。学生和教师满意度在95%以上。发现的问题及原因：无。

2、城乡义务教育保障机制经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，义务教育保障经费项目绩效自评得分为70分。项目全年预算数为127.29万元，执行数为92.82万元，完成预算的73%。主要产出和效果：一是弥补了学校公用经费的不足，为维护学校的正常运转发挥了重要作用，确保了各项教学任务的顺利实施。二是保障生均公用经费足额拨付发现的问题及原因：无。

3、初中寄宿生生活费经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，初中寄宿生生活费经费项目绩效自评得分100分。项目全年预算数为74.51万元，执行数28.73万元，项目绩效目标完成率100%。因拨付资金多，符合规定的学生全部发放到位，该项目未执行完的资金为结余资金。主要产出和效果：把党和政府的关怀与温暖送给每一位家庭经济困难学生，充分发挥资助政策的最大效益，资助了411个贫困学生完成初中学业，学生、家长满意度100%以上。发现的问题及原因：无。

4、高中国家助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标, 国家助学金项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为167.88万元，当年执行数151.25万元，绩效目标完成率90.09%。因资金没有完全到位，高一年级助学金无法正常发放。主要产出和效果：确保国家助学政策深入人心，惠及了1397个贫困家庭，资助1397个贫困高中学生完成了高中学业。学生、家长满意度100%。发现的问题及原因：中央、自治区及本级资金不能同时到位，导致学生不能按时领到助学金。下一步改进措施：及时拨付州本级配套资金及时足额发放助学金。

5、班主任津贴经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校班主任津贴经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.88万元，执行数为2.88万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是主要用于加强班主任队伍建设。二是保障班主任津贴待遇，提高工作参与性，推进学校管理服务水平。发现的问题及原因：一是班主任津贴补助金额较低，与班主任付出的劳动不匹配，难以调动教师的积极性。下一步改进措施：一是建议提高班主任津贴补助标准。

6、“三区”人才计划补助经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，学校三区人才经费项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为2.4万元，执行数为2.4万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全部用于支教教师发放工作补助、交通差旅费用及购买意外保险费等。二是解决南疆教师数量不足，提升南疆教学质量，提高国语教学水平和授课质量。派出教师一名支教一年，帮助南疆定点学校提高教育教学质量，显著提高受援学校教学水平。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

7、电子督学设备专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，电子督学设备绩效自评得分为50分。项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要实现安保力量的有效整合，为师生提供更便捷的一站式服务、更安全的一体化服务，更好守护师生生命财产安全，加强校园视频监控系统建设实现对重点部位的监控无空白、无盲点、无缝隙、全天候，为校领导以及上级部门提供更全面更直观的信息据以便决策。因2019年由主管局统一进行采购招标，此项目资金结转2019年使用。发现的问题及原因：无。

8、实验仪器、设备采购专项绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，实验仪器、设备采购绩效自评得分为50分。项目全年预算数为100万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要产出和效果：主要提高硬件设施，更好的服务于学生，提升办学质量，符合标准化办学及均衡化发展的需求。因2018年12月项目资金才到位，无法进行招标，故此项目资金结转2019年使用。发现的问题及原因：无。

9、新建综合教学楼工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，综合教学楼工程项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为520.95万元，执行数为520.95万元，完成当年预算绩效100%。主要产出和效果：改善了我校基本办学条件，确保学校标准化办学达标要求。改善和满足学生日常教学和实验课的需要，学生和教师满意度在95%。发现的问题及原因：项目工程在竣工验收后因消防验收中存在的问题导致审计工作滞后，工程结算价无法确定无法正常支付。下一步改进措施：提高工程各项目验收速度不延期工程交付使用及延期审计、付款。

10、消防管网改造工程项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，消防管网改造工程项目绩效自评得分为60分。项目全年预算数为472.67万元，执行数为251.54万元，完成预算的53.22%。主要产出和效果：满足了学校创建平安校园的整体规划要求，同时保障了学生在校期间的安全，为教育教学提供了强有力的后勤安保，同时也提升学校的办学能力。发现的问题及原因：无。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）02（款）02（项）：指小学教育支出。205（类）02（款）03（项）：指初中教育支出。205（类）02（款）04（项）：指高中教育支出。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育支出。205（类）99（款）99（项）：指其他教育支出。

其他有关说明内容。 无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州第四中学

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州第四中学2018年决算公开表.XLS