目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉回族自治州第五中学（以下简称昌吉州第五中学）是一所义务教育学校，主要实施九年义务教育，学校坚持社会主义办学方向，以促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针、深化教育改革、转变教育观念为目的，主要职能是：实施九年一贯制义务教育，包含小学学历教育和初中学历教育。

二、机构设置及人员情况

昌吉州第五中学2020年度，实有人数147人，其中：在职人员95人，离休人员0人，退休人员52人。

从部门决算单位构成看，昌吉州第五中学部门决算包括：昌吉州第五中学决算。单位无下属预算单位，下设 6 个处室，分别是：党政办公室、教务处、政教处、教研室、安全管理办公室、总务基本教学保障科室。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入1868.42万元，与上年相比，减少161.1万元，降低7.94%，主要原因是：校园操场基建项目资金拨款的减少。本年支出1984.98万元，与上年相比，增加301.43万元，增长17.9%，主要原因是：1、校园操场基建项目资金支出增加；2、电子督学建设项目资金支出增加。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入1868.42万元，其中：财政拨款收入1866.44万元，占99.89%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.98万元，占0.11%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出1984.98万元，其中：基本支出1515.14万元，占76.33%；项目支出469.84万元，占23.67%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入1866.44万元，与上年相比，减少158.04万元，降低7.81%。主要原因是：1、校园操场基建项目资金拨款的减少；2、电子督学建设项目资金拨款减少。财政拨款支出1982万元，与上年相比，增加303.21万元，增长18.06%，主要原因是：1、校园操场基建项目资金支出增加；2、电子督学建设项目资金支出增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1304.94万元，决算数1866.44万元，预决算差异率43.03%，主要原因是：其一，年初预算中没有包含项目资金；其二：基本支出中含有人员经费的预算调整，主要包括：人员工资调整、追加绩效考核奖、抚恤金、职业年金等。财政拨款支出年初预算数1304.94万元，决算数1982万元，预决算差异率51.88%，主要原因是：其一、年初预算中没有包含项目资金支出，其二、基本支出中有人员经费的预算调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出1982万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050202小学教育759.91万元；

2050203初中教育757.13万元；

2050299其他普通教育支出252.08万元；

2050904城市中小学教学设施60万元；

2059999其他教育支出37.69万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出110.24 万元

2080506 机关事业单位职业年金缴费支出4.95万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1513.16万元，其中：

人员经费1385.65万元，包括：基本工资465.15万元、津贴补贴228.25万元、奖金176.86万元、伙食补助费112.36万元、绩效工资0.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费110.24万元、职业年金缴费16.05万元、职工基本医疗保险缴费84.86万元、公务员医疗补助缴费33.6万元、其他社会保障缴费17.2万元、住房公积金88.82万元、其他工资福利支出4.46万元、退休费5.06万元、抚恤金26.07万元、生活补助7.02万元、奖励金5.02万元、其他对个人和家庭的补助3.80万元。

公用经费127.51万元，包括：办公费12.66万元、印刷费0.01万元、手续费0.11万元、水费1.55万元、电费4.33万元、邮电费3.15万元、取暖费29.04万元、物业管理费1.59万元、差旅费0.33万元、维修（护）费2.23万元、培训费3.51万元、专用材料费0.17万元、劳务费35.95万元、工会经费9.07万元、福利费18.24万元、其他交通费用0.12万元、税金及附加费用0.08万元、其他商品和服务支出3.91万元、办公设备购置1.19万元、专用设备购置0.28万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是开源节流，节省开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有安排此项开支；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是开源节流，节省开支；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是本单位没有安排此项开支。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：本单位无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括本单位没有安排此项开支。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括本单位没有安排此项开支。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本单位未安排资金。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本单位未安排资金；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本单位未安排资金；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本单位未安排资金；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：本单位未安排资金。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度昌吉州第五中学（事业单位）日常公用经费127.51万元，比上年增加41.14万元，增长47.63%，主要原因是教学物资投入较多。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额76.97万元，其中：政府采购货物支出72.30万元、政府采购工程支出4.67万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额76.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额76.97万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋11584.14（平方米），价值2579.63万元。车辆1辆，价值13.79万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目10个，共涉及资金468.85万元。预算绩效管理取得的成效：一是本年度完善了各项财务管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。重大财务事项经集中研究决策，严格资金支出范围和审批程序；二是严肃财经纪律、规范财政支出行为和细化部门预算编制，经费使用效率提高，保障了学校正常的教学教育活动。发现的问题及原因：一是部分项目资金到位较晚，当年来不及实施，导致资金不能及时支出，年底结转结余资金较多；二是需要政府采购项目审批程序及变化较复杂，中间环节较多，学校从决策到实施过程太长，资金支付率较低。三是受疫情影响，各项目实施进度受到约束，项目完成率较低。下一步改进措施：一是下一年度尽快完成各项目，提高资金支付效率；二是采取集体审议决策，减少中间环节，节省时间，提高项目实施效率。三是加强项目绩效管理过程控制，加强各职能部门间的合作。具体项目自评情况项目支出绩效自评表(见附件)。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州第五中学.XLS

     2、项目绩效表.doc