目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

昌吉回族自治州文化馆是昌吉州文化体育广播影视和旅游局下属的全额拨款的科级事业单位。单位宗旨是开展群众文化艺术活动,促进文化艺术繁荣。职能：群众文化艺术活动的研究，指导、组织、辅导群众文化活动，传播科学文化知识“群众文化艺术场所的提供与管理，文化艺术的推广与普及。相关产业经营。

二、机构设置及人员情况

昌吉回族自治州文化馆2020年度人员情况，实有人数39人，其中：在职人员13人，离休人员0人，退休人员26人。

从部门决算单位构成看，昌吉回族自治州文化馆部门决算包括：昌吉回族自治州文化馆部门决算。单位无下属预算单位，下设4个处室，分别是：办公室、业务部、调研室、非遗中心。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入360.36万元，与上年相比，减少113.83万元，降低24.01%，主要原因是：当年拨付的创作经费减少，退休1人，人员经费减少。本年支出384.23万元，与上年相比，减少69.34万元，降低15.29%，主要原因是：上年支出有结余款，当年项目资金没有完成造成结余较大。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入360.36万元，其中：财政拨款收入360.36万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出384.23万元，其中：基本支出259.73万元，占67.6%；项目支出124.5万元，占32.4%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入360.36万元，与上年相比，减少107.59万元，降低22.99%。主要原因是：自治区公共文化馆数字化建设专项资金已拨付完结，退休1人，财政拨付资金减少。财政拨款支出384.23万元，与上年相比，减少24.36万元，降低5.96%，主要原因是：上年支出有结余款，当年项目资金没有完成造成结余较大。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数171.14万元，决算数360.36万元，预决算差异率110.56%，主要原因是：当年自治区拨付的公共文化数字化建设专项资金、文化建设非遗专项资金比往年增加，数字文化馆结清尾款。财政拨款支出年初预算数171.14万元，决算数384.23万元，预决算差异率124.51%，主要原因是：当年自治区拨付的公共文化数字化建设、文化建设非遗专项资金比往年增加，数字文化馆结清尾款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出384.23万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2070109群众文化支出244.15万元；

2070111文化创作与保护支出10.56万元；

2070199其他文化和旅游支出37.84万元；

2079999其他文化体育与传媒支出78.03万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出13.65万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出259.73万元，其中：

人员经费209.39万元，包括：基本工资36.59万元、津贴补贴28.89万元、奖金5.56万元、伙食补助费2.71万元、绩效工资14.11万元、机关事业单位基本养老保险缴费13.65万元、职业年金缴费6.31万元、职工基本医疗保险缴费26.66万元、公务员医疗补助缴费4.62万元、其他社会保障缴费2.57万元、住房公积金7.59万元、其他工资福利支出26.54万元、退休费2.60万元，抚恤金5.79万元、生活补助4.81万元、奖励金20.40万元。

公用经费50.34万元，包括：办公费0.2万元、电费0.11万元、邮电费0.92万元、物业管理费0.21万元、差旅费1.45万元、维修（护）费0.9万元、劳务费27.32万元、工会经费1.07万元、公务用车运行维护费0.82万元、其他交通费用0.34万元、税金及附加费用1.98万元、其他商品和服务支出15.02万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.98万元，比上年增加0.82万元，增长70.68%，主要原因是本年数字文化馆建设完成，宣传活动工作增加，但我单位依然严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用和公务接待费用。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是未安排预算；公务用车购置及运行维护费支出1.98万元，占100%，比上年增加0.82万元，增长70.68%，主要原因是本年数字文化馆建设完成，宣传业务活动工作增加，但我单位依然严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是未安排预算。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：本年无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.98万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.98万元。公务用车运行维护费开支内容包括加油费、保养费、维修费、保险费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：本年无公务接待费支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.98万元，决算数1.98万元，预决算差异率0%，主要原因是：单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用和公务接待费用。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：未安排预算；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：未安排预算；公务用车运行费预算数1.98万元，决算数1.98万元，预决算差异率0%，主要原因是单位严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：未安排预算。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度新疆昌吉回族自治州文化馆日常公用经费50.34万元，比上年增加46.04万元，增长1070.7%，主要原因是本年数字文化馆建设完成，宣传业务活动工作增加，但是我单位依然严格按照中央八项规定和自治区的十条禁令，从严压缩开支公务用车费用和公务接待费用。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额63.19万元，其中：政府采购货物支出12.08万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出51.11万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆1辆，价值23.88万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位演出所用车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目7个，共涉及资金161.33万元。预算绩效管理取得的成效：一是单位根据年初财政下达的部门预算计划，在单位班子的统一领导下，经过全体职工的共同努力，圆满的完成了年初制定的年度总体目标；二财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度；三是按照“量入为出、收支平衡”的原则编制年度预算；四是预算编制过程中遵循“二上二下”的流程，经州财政局审批后形成最终部门预算控制数。发现的问题及原因：一是昌吉州文化馆部分职责是创作优秀的文艺作品，但是多年来文艺创作经费财政预算没有安排，延缓了单位专职技术人员的积极性和创作性；二是年初虽然制定细化了全年的预算支出指标，但是在实际支付过程中，年末和整体绩效目标还是存在一定的差异；三是预算编制有待更完整、科学；四是国有资产管理有待更严格执行，定期对固定资产清查盘点；五是“三公”经费有待更严格控制。下一步改进措施：一是加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生；二是建议财政能够每年足额安排文艺作品创作专项经费，提升我单位技术人员业务水平；三是进一步完善单位整体绩效管理制度和目标。细化预算编制工作，认真做好预算的编制；四是进一步加强单位内部各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；五是加强内部预算编制的审核编制工作，提高预算编制水平。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。见附件2

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

附件：1、新疆昌吉回族自治州文化馆.XLS

      2、文化馆绩效自评表.xls