目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

为3-6岁学龄前儿童提供保育和教育服务。

二、机构设置及人员情况

我单位为财政全额拨款公益二类事业单位下设5 个办公室，分别是：党政办公室 纪检督察室 保教室 教研室 安全管理办公室

昌吉州实验幼儿园2019年度，实有人数244人，其中：在职人员105人，离休人员1人，退休人员131人，特岗教师7人。

从部门决算单位构成看，昌吉州实验幼儿园部门决算包括：昌吉州实验幼儿园决算。

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入2290.63万元，与上年相比，减少38.93万元，降低1%，主要原因是：财政缩减公用经费拨款。本年支出2240.23万元，与上年相比，减少161.87万元，降低7%，主要原因是：项目资金减少，支付进度缓慢。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入2290.63万元，其中：财政拨款收入2281.18万元，占99.58%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入9.45万元，占0.42%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出2240.23万元，其中：基本支出1980.40万元，占88.40%；项目支出259.83万元，占11.60%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入2281.18万元，与上年相比，增加14.3万元，增长0.6%。主要原因是：人员调资，工资增长。财政拨款支出2230.78万元，与上年相比，增加79.64万元，增长3.70%，主要原因是：人员调资，工资增长

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1715.57万元，决算数2281.18万元，预决算差异率32.97%，主要原因是：人员调资，工资增长；支教、特岗人员经费；下达项目资金。财政拨款支出年初预算数1715.57万元，决算数2230.78万元，预决算差异率30%，主要原因是：人员调资，工资增长；支教、特岗人员经费；项目资金支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出2230.78万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050201学前教育1849.91万元；

2050299其他普通教育支出224.96万元；

2080505机关事业单养老保险缴费支出155.90万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1970.95万元，其中：

人员经费1709.65万元，包括：基本工资279.90万元、津贴补贴113.90万元、奖金204.40万元、伙食补助费131.11万元、绩效工资273.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费155.90万元、职业年金缴费32.19万元、职工基本医疗保险缴费258.50万元、其他社会保障缴费10.79万元、住房公积金187.53万元、其他工资福利支出17.68万元、抚恤金11.96万元、生活补助32.51万元、助学金0.24万元。

公用经费261.30万元，包括：办公费4.21万元、印刷费1.14万元、咨询费1.93万元、手续费1.28万元、水费2.27万元、电费4.13万元、邮电费5.76万元、取暖费21.06万元、物业管理费3.77万元、差旅费0.95万元、维修（护）费27.84万元、租赁费0.12万元、培训费7.22万元、专用材料费19.78万元、专用燃料费0.86万元、劳务费52.74万元、委托业务费1.89万元、工会经费19.57万元、福利费26.86万元、公务用车运行维护费1.88万元、税金及附加费用4.66万元、其他商品和服务支出3.27万元、办公设备购置29.39万元、专用设备购置17.60万元、信息网络及软件购置更新0.96万元、其他资本性支出0.15万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.88万元，比上年增加0.4万元，增长27.03%，主要原因是车辆购置时间长，保养维修费用增长。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无；公务用车购置及运行维护费支出1.88万元，占100%，比上年增加0.4万元，增长27.03%，主要原因是车辆购置时间长，保养维修费用增长；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：0。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.88万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费1.88万元。公务用车运行维护费开支内容包括维修保养、保险、审验、汽油等。公务用车购置数1辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0万元，开支内容包括无。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数2万元，决算数1.88万元，预决算差异率-6%，主要原因是：厉行节俭、严格标准。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无；公务用车运行费预算数2万元，决算数1.88万元，预决算差异率-6%，主要原因是：厉行节俭、严格标准；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度昌吉州实验幼儿园日常公用经费261.30万元，比上年增加115.13万元，增长78.76%，主要原因是更新改善教育教学设施。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额23.12万元，其中：政府采购货物支出23.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋13575.15（平方米），价值2526万元。车辆2辆，价值39万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是：后勤保障、教学服务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金96万元。预算绩效管理取得的成效：一是确保项目资金安全有效运行并防止该项目资金被挤占、挪用或截留；二是在项目资金使用过程中，严格控制经费支出，厉行节约，避免浪费，使资金能最大限度的发挥其作用。通过项目的实施落实，使教育教学环境能符合当前幼儿教育的新要求，满足他们多方面发展的需要，为幼儿的身心健康发展创设良好的成长空间。

发现的问题及原因：一是在绩效目标编制上依然有欠缺，绩效目标设立不够明确、细化和量化。对绩效分析也不够透彻；绩效监控政策宣传不到位。绩效监控作为新生事物，单位部门认识不到位，对绩效监控重视力度不够。二是在资金申请工作中要积极主动联系财政部门确保资金及时落实到位，进一步按照国家有关财务规章制度规定加强资金使用管理，确保资金用到实处，工作有序的开展，加强自身建设，提高服务能力。

下一步改进措施：一是大力强化宣传，加强政策学习，提高思想认识，提高绩效监控认同感。首先要从单位实际入手，进行深刻剖析，分析实施绩效监控的重要性和意义，激发单位对实施绩效监控的积极性。二是加强资金使用管理，严格按照执行资金批准的使用计划和批复资料，认真执行资金管理和财务管理制度，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，确保资金用到实处，发挥效益。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

附件1：
项目支出绩效自评表
（2019年度）
项目名称		支持学前教育发展资金
主管部门		昌吉回族自治州教育局					实施单位		昌吉回族自治州实验幼儿园
项目资金 （万元）				年初预算数	全年预算数		全年执行数		分值	执行率		得分
年度资金总额			96		50		10	52%		5.2
其中：当年财政拨款			96		50		10	52%		5.2
上年结转资金							—			—
其他资金							—			—
年度总体目标	预期目标						实际完成情况
为学龄前儿童提供保育和教育服务。更新设施设备，改善办园条件，提高保教质量						资金已全部到位，按工程质量进度，形成实际支出
绩 效 指 标	一级指标	二级指标	三级指标			年度	实际	分值		得分		偏差原因分析及改进措施
指标值	完成值
产出指标	数量指标	政策惠及幼儿园园所数			1	1	10		10
质量指标	工程量完成率			100%	100%	10		10
工程验收合格率			100%	100%	15		15
时效指标	工程支付率			100%	43%	15		6.45		工程按进度付款，决算审计没完
	社会效益指标	学前教育服务能力、水平			显著增强	显著增强	10		10
学前教育关注度、社会影响力			稳步提升	稳步提升	10		10
普惠性学前教育资源			提高	提高	10		10
满意度指标	服务对象满意度指标	家长满意度			98%	98%	10		9.8
总分								100		91.25

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

附件：新疆昌吉回族自治州实验幼儿园.XLS