目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家、自治区有关农业、农村经济、推进乡镇企业、农业产业化和农产品加工工作的方针、政策、法律、法规，并监督实施；研究拟订并组织实施自治州农业、农村经济发展战略规划、中长期发展规划和年度指导性计划；研究拟定并组织实施自治州乡镇企业、农业产业化、农产品加工业中长期发展规划和年度计划、年度重点建设项目及投资计划；拟订农业开发规划并监督实施，配合财政部门实施农业综合开发项目。

　　2、承担完善自治州农村经营管理体制的责任。提出自治州深化农村经济体制改革和稳定完善农村基本经营制度的政策建议，指导、监督减轻农牧民负担和耕地使用权流转工作，指导自治州农业社会化服务体系建设和乡村集体经济组织、合作经济组织建设与发展。

　　3、研究拟订自治州农业产业政策，指导粮食、棉花等自治州主要农产品生产，组织落实促进粮食、棉花等主要农产品生产发展的相关政策措施。引导自治州农业产业结构合理调整、农业资源的合理配置和农产品品质的改善；拟订自治州设施农业发展规划、计划并组织实施；提出有关农产品及农业生产资料价格、大宗农产品流通、农村信贷、税收及农业财政补贴的政策建议；组织和指导全州种植业、园艺业等农业产业基地的开发建设及示范园区建设。

　　4、研究拟订并组织实施自治州农业产业化经营的政策措施、大宗农产品市场体系建设与发展规划以及外向型经济发展规划；组织、协调自治州农业生产资料市场体系建设，指导自治州乡镇企业、农业产业化、农产品加工业市场体系建设和体制机制创新；组织实施并管理菜篮子工程，促进农业产前、产中、产后一体化；指导自治州农业信息系统建设，建立农业信息搜集、整理和发布制度，管理自治州农业和农村经济信息，监测分析农业和农村经济运行，预测并发布农业农村经济信息；负责乡镇企业、农业产业化、农产品加工业信息化建设、统计调查和经济运行分析工作。

　　5、负责组织自治州农产品质量安全的监督管理。参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施；会同有关部门拟定自治州农业产业技术质量标准并组织实施；推进农产品基地建设，负责无公害农产品和无公害农产品生产基地的审核上报工作；指导农产品生产，组织实施农业产品及绿色食品的质量监督、检测、认证和农业植物新品种的保护工作；管理和指导农业投入品使用，建立健全农业投入品的安全使用制度，组织协调种子、农药等农业投入品质量的监测、鉴定和执法监督管理；组织管理州内生产及引进种子、农药、肥料等产品的登记工作；负责组织自治州农产品质量安全监督检查工作。

　　6、负责自治州乡镇企业的行政管理，指导乡镇企业的改革和发展；负责农业产业化评价体系建设；负责对龙头企业进行宏观指导和服务；引导龙头企业与农户形成利益联结机制，推进现代企业制度建设，促进技术进步和产业结构优化和升级；组织对国家和自治区级农业产业化和农产品加工龙头企业的审核报批和监测工作；指导乡镇企业、农业产业化协会、学会的工作。

　　7、组织自治州农业资源区划、生态农业和农业可持续发展工作。依法管理耕地质量、采取措施发展节水农业；制定并组织实施自治州农业生态规划、建设规划，指导农用地、宜农滩涂、宜农湿地、农村可再生能源的开发利用及农业生物物种资源的保护和管理。

　　8、制定自治州农业科技、教育、技术推广及其队伍建设的发展规划和措施，指导自治州农技推广体系改革与建设；组织协调和实施农业科技推广项目的遴选工作；指导农业教育和农业职业技能开发工作，参与实施农村实用人才培训工程。

　　9、监督、检查自治州农业行政执法行为，指导农业综合执法、执法体系建设和队伍建设工作。承担自治州农业防灾减灾的责任，监测发布农业灾情；组织协调和实施农业抗灾、防灾和农业保险工作。负责自治州农作物重大病虫害防治；组织、监督和管理自治州植物防疫、检疫工作，发布疫情通报并组织扑灭。

　　10、负责农业建设项目的管理和乡镇企业、农业产业化、农产品加工项目管理工作，管理农业专项发展资金和乡镇企业、农业产业化、农产品加工财政专项扶持资金；承办自治州农业涉外事务，组织开展农业对外技术交流与合作，实施与管理利用外资项目，协调有关国际农业组织在自治州实施的项目。组织龙头企业和农产品加工企业开展招商引资和对外经济技术合作。

11、承办自治州人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，昌吉州农业局部门决算包括：昌吉州农业局部门本级决算。

纳入昌吉州农业局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉州农业局本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1743.54万元,与上年相比，增加466.25万元，增长36.5%，增长变化主要原因是：本年度项目数量增加，项目经费也随之增加；支出1482.85万元,与上年相比，增加310.06万元，增长26.44%，增加变化主要原因是：本年度项目增加，随之项目经费支出也增加；结余482.47万元，与上年相比，增加175.47万元，增长57.16%。增长变化主要原因是：本年度部分项目资金划拨较晚，支付不及时，导致结转增加。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1743.54万元，其中：财政拨款收入1651.71万元，占94.73%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入91.83万元，占5.27%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数661.71万元，决算数1743.54万元，预决算差异率163.49%，差异主要原因本年度项目数量增加，项目经费也随之增加。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1482.85万元，其中：基本支出970.46万元，占65.45%；项目支出512.39万元，占34.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数661.71万元，决算数1482.85万元，预决算差异率124.09%，差异主要原因本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1651.71万元，与上年相比，增加375.55万元，增长29.43%。增减变化的主要原因是：本年度项目数量增加，项目经费也随之增加。财政拨款支出1391.02万元，与上年相比，增加219.37万元，增长18.72%，增减变化的主要原因是：本年度项目数量增加，支出增加，新进人员增加，人员经费增加。其中：基本支出878.62万元，项目支出512.39万元。财政拨款结转结余482.47万元，与上年相比，增加175.47万元，增长57.16%。增减变化的主要原因是：本年度部分项目资金划拨较晚，支付不及时，导致结转增加。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数661.71万元，决算数1651.71万元，预决算差异率149.61%，差异主要原因本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。财政拨款支出年初预算数661.71万元，决算数1391.02万元，预决算差异率110.21%，差异主要原因本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1651.71万元。与上年相比，增加375.55万元，增长29.43%。增减变化的主要原因是：本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。一般公共预算财政拨款支出1391.02万元。与上年相比，增加219.37万元，增长18.72%，增减变化的主要原因是：本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）：农林水支出1352.82万元，其他支出38.2万元。按经济分类科目（按类级科目公开）：工资福利费用739.14万元；商品和服务支出451.72万元；对个人和家庭的补助92.92万元；对企业补助98.5万元；资本性支出8.74万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数661.71万元，决算数1651.71万元，预决算差异率149.61%，差异主要原因本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。一般公共预算财政拨款支出年初预算数661.71万元，决算数1391.02万元，预决算差异率110.21%，差异主要原因本年度项目增加，随之项目经费支出也增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余482.47万元。与上年相比，增加175.47万元，增长57.16%。

其中财政拨款结转结余482.47万元。与上年相比，增加175.47万元，增长57.16%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算42.02万元，比上年增加14.72万元，增长53.91%，增加原因是本年度督导检查项目增加，同时车辆使用年限长，导致车辆运行维护费增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是没有发生因公出国（境）费；公务用车购置及运行维护费支出39.32万元，占93.57%，比上年增加14.85万元，增长60.68%，增加原因是本年度督导检查项目增加，同时车辆使用年限长，导致车辆运行维护费增加；公务接待费支出2.7万元，占6.43%，比上年减少0.13万元，降低4.57%，减少原因是严格落实中央自治区规定，减少公务接待次数。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州农业局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费39.32万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费39.32万元。主要用于车辆维修、保养等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费2.7万元。具体是：国内公务接待支出2.7万元，主要是上级农业部门、对口援疆省及兄弟地州考察、调研等各类公务接待支出。昌吉州农业局国内公务接待60批次，455人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数13.17万元，决算数42.02万元，预决算差异率68.66%，差异主要原因本年度督导检查项目增加，同时车辆使用年限长，导致车辆运行维护费增加。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与上年保持一致；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与上年保持一致；公务用车运行费预算数10.90万元，决算数39.32万元，预决算差异率72.28%，差异主要原因本年度督导检查项目增加，同时车辆使用年限长，导致车辆运行维护费增加；公务接待费预算数2.27万元，决算数2.7万元，预决算差异率15.92%，差异主要原因严格落实中央自治区规定，减少公务接待次数。

五、机关运行经费支出情况

2018年度昌吉州农业局单位机关运行经费支出46.57万元，比上年减少9.11万元，降低16.37%，主要原因是本年度严格执行区州各项规定，严格控制机关运行经费的支出。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额70.04万元，其中：政府采购货物支出27.87万元、政府采购工程支出26.59万元、政府采购服务支出15.58万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆5辆，价值155.85万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是：一般公务用车5辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年为加强财政资金管理，强化财政支出责任，建立科学、合理 的财政资金绩效评价管理体系，提高财政专项资金使用效益，我单位根据州财政下发的绩效管理实施意见等文件精神，制定制度，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效” 、 “花 钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任 和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金 使用绩效和科学精细化管理水平。逐指标进行推敲靠实，确保自评结果客观、准确。我单位严格按年初预算安排资金执行，积极落实项目专项资金，做到了专款专用，没有滞留、截留、挤占和挪用的现象。项目总体执行情况较好，预期的绩效目标的也基本实现，无论是取得的经济效益还是社会效益都有显著成果，项目的运行也是严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题。

1、肉牛肉羊产业发展及农口切块资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，肉牛肉羊产业发展及农口切块资金项目绩效自评得分为88分。项目全年预算数为126.46万元，执行数为50.27万元，完成预算的39.75%。主要产出和效果：一是项目完成指标：完成肉羊人工授精10.85万只，无公害畜产品养殖产地认证20，采购活体种公羊1000只，优质肉牛冻精20000剂，项目于2018年6月组织实施，2018年12月完成工作，按期限完成任务，昌吉州肉牛肉羊品质有效提升；二是项目效益指标：召开兽医购买社会化服务会议1次，有效提升了昌吉州肉牛肉羊品质，肉牛肉羊产业发展基础更加牢靠；三是满意度指标：受益农牧民满意度达到100%。发现的问题及原因：因为预算绩效工作专业性强，各业务科室对绩效指标设定学习不够系统导致对项目绩效指标设定不够全面，具体实施起来有困难。下一步改进措施：将不断加强各业务科室对绩效指标设定的学习，同时借鉴其他单位的先进做法，不断健全完善绩效评价工作机制，使绩效管理在具体项目实施过程中起到更好地监督管理作用。

1、2018年农产品质量安全示范州整州推进工作补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年农产品质量安全示范州整州推进工作补助资金项目绩效自评得分为80分。项目全年预算数为114.36万元，执行数为114.36万元，完成预算的100%。一是项目完成指标：组织技术人员培训40次，经营单位和人员40次，技术人员培训1次，经营单位和人员2次，技术人员培训1000次，经营单位和人员2000次，实际出勤学员数量占参加培训学员数量比100%，培训合格的学员数量站培训总学员数量的比率100%，；二是项目效益指标：推进了农产品标准化生产。编制修订了生产技术规程，鼓励企业、合作社申报绿色食品（原料）基地、绿色食品，全面落实《使用农药报告制度》和《用药信息公示制度》。推进产地食用农产品合格证管理，提高食用农产品生产者、经营者的责任意识；三是满意度指标：受益农产品生产经营和农资经营主体满意度达到100%。发现的问题及原因：因为预算绩效工作专业性强，各业务科室对绩效指标设定学习不够系统导致对项目绩效指标设定不够全面，具体实施起来有困难。下一步改进措施：将不断加强各业务科室对绩效指标设定的学习，同时借鉴其他单位的先进做法，不断健全完善绩效评价工作机制，使绩效管理在具体项目实施过程中起到更好地监督管理作用。

2、农机购置补贴与百万亩深松项目工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，农机购置补贴与百万亩深松项目工作经费项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。一是项目完成指标：享受补贴政策37人，开展2次专项监督检查，入户10%以上的补贴机具受益农牧民，补贴所带来的经济效益增加60万元；二是项目效益指标：确保我州购置补贴项目资金安全，维护农牧民群众根本利益，发挥购置补贴资金调控作用，加快农机装备结构升级换代，提升农机化发展水平；三是满意度指标：受益群众满意度达到90%。发现的问题及原因：因为预算绩效综合性强,预算绩效工作涉及业务、财务、效益等方面知识，能全面掌握这些知识的人员较少，特别是能对效益方面进行较好评价的人才缺乏导致对绩效管理工作重视程序不高，认识不够深刻，观念不够深入人心。下一步改进措施：将努力克服预算绩效管理工作机构不健全等困难，不断学习借鉴其他单位的先进做法，充分发挥本单位的专业优势，不断健全绩效评价工作机制，在绩效管理的组织机构、组织实施、制度体系等各个方面不断探索，逐步建立起科学的工作机制。

3、参加国家和自治区组织举办的展会项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，参加国家和自治区组织举办的展会项目绩效自评得分为87分。项目全年预算数为90万元，执行数为90万元，完成预算的100%。一是项目完成指标：组织30家企业具有代表性农产品参加了2个展会，昌吉州各企业各展会交易总额达50余万元，招商活动的签约项目10个，签订产品采购意向性协议50余份，协议金额2000多万元。；二是项目效益指标：不断拓宽昌吉州农产品的销售渠道，不断扩大昌吉州优势特色农产品在国内外的影响力，提高市场占有率和产业整体竞争力；三是满意度指标：参展企业满意度达到100%。发现的问题及原因：因为制度的不完善导致项目具体实施科室在实施过程中衔接不畅力度欠缺。下一步改进措施：要狠抓计划落实情况，建立健全财务管理制度，重大项目支出都必须经过局党组会议决定，严格资金审批报批程序。明确业务科室职责，做好对接工作。在绩效管理工作中，将预算编制与部门工作有机结合，进一步强化预算执行进度，提高资金使用效益。

4、昌吉州农业大数据应用平台建设项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，昌吉州农业大数据应用平台建设项目绩效自评得分为82分。项目全年预算数为40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。昌吉州农业大数据应用平台建设是综合性大平台，它包括：（1）、昌吉州农村综合产权交易平台：在全州建设覆盖63个乡镇的农村综合产权交易平台，经平台统计发生交易业务的涉及21个乡镇、204个村，实现90万亩土地流转交易，交易金额6.9亿元。流转交易信息可精确到村组、农户个人身份证号码、电话等具体信息，平台已实现常态化运营并结合昌吉州各地土地流转业务为农户、合作社等经营组织开展服务，流转形式涉及转包、出租、入股、公开招标等多种形式，初步构建了土地流转大数据平台。（2）、昌吉州农资监管平台：2018年，农资经营ERP系统已登记447家门店基本信息，完成164家门店的培训操作。已存储全国农资标准产品库信息10万余条（含化肥、种子、农药等），统计昌吉州农资门店销售记录669条，农资门店进货记录678条。农资监管平台已初步搭建起州、县市、乡镇三级管理体系，试点工作初见成效。（3）、农村大数据平台：农产品外销平台已运营使用。已完成涉农企业经营者原料采购、出库过磅、出疆物流、产品购销等相关信息的全面线上化操作，在建立良好的补贴监督落实管理机制基础上，实现了企业补贴流程审批、信息管理和资金发放规范化、合理化、透明化。通过大数据计算和分析能力全力配合相关补贴政策的落地。目前，平台已上线涉农企业51家，其中包含申报了仓储配送中心、销售实体店（外销网点）补贴的相关企业。棉花大数据平台通过棉农交售过程中的过磅、质检、结算等信息，实现对农户交售籽棉全方位数据的自动读取和分析，作为棉花直补将来逐步走向以农户交售量为依据的重要支撑。据平台统计，昌吉州棉花收购企业共65家，其中有12家企业未开工收购，剩余53家总计收购籽棉84.73万吨，折合皮棉29.89万吨。（4）、昌吉州农产品质量安全追溯平台：2018年，通过州级平台整县制推进，全面推行名优特、三品一标农产品质量安全合格证明和追溯标识工作，实现从地块、农资、生产者、管理过程、检测报告为主要内容的二维码全环节追溯。目前，82家涉农单位在平台上完成了上线注册，其中农民专业合作社62家、涉农企业18家、种植大户(玛纳斯)2家，同时，平台已将232个品种的农产品纳入追溯体系名录，其中，地标产品14个、无公害产品117个、绿色产品47个。发现的问题及原因：因为预算绩效工作专业性强，各业务科室对绩效指标设定学习不够系统导致对项目绩效指标设定不够全面，具体实施起来有困难。下一步改进措施：将不断加强各业务科室对绩效指标设定的学习，同时借鉴其他单位的先进做法，不断健全完善绩效评价工作机制，使绩效管理在具体项目实施过程中起到更好地监督管理作用。

5、自治州大型工程机械设备监管中心建设资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，自治州大型工程机械设备监管中心建设资金项目绩效自评得分为86分。项目全年预算数为116.6万元，执行数为116.6万元，完成预算的100%。一是项目完成指标：硬件设备1套，软件设备1套，故障排除率100%，响应系统保障并修复的时间24小时，系统出故障时间占总运行时间3%，确保公共安全和社会稳定100%，投入使用后提供信息满意度100%；二是项目效益指标：加快农机农艺融合，在示范区大力推广特色农业机械和卫星导航、航空植保、精细整地、精量播种、精准施肥、精确施药等成套集成技术。加快畜禽养殖机械化技术示范，推广自动化饲养、机械化清粪和智能化空气净化、温度控制技术。加快推进互联网+农机应用，打造智慧型农机综合服务平台；三是满意度指标：受益农户的满意度达到100%。发现的问题及原因：因为预算绩效工作专业性强，各业务科室对绩效指标设定学习不够系统导致对项目绩效指标设定不够全面，具体实施起来有困难。下一步改进措施：将不断加强各业务科室对绩效指标设定的学习，同时借鉴其他单位的先进做法，不断健全完善绩效评价工作机制，使绩效管理在具体项目实施过程中起到更好地监督管理作用。

6、安全生产奖、农业首席专家工作经费、农药、化肥零增长项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，安全生产奖、农业首席专家工作经费、农药、化肥零增长工作经费项目绩效自评得分为84分。项目全年预算数为31.43万元，执行数为31.43万元，完成预算的100%。一是项目完成指标：共开展安全生产隐患排查2次，隐患排查率达到100%；二是项目效益指标：持续加大力度加强安全监管源头管理、开展安全生产专项整治和隐患排查治理工作，做好农机事故处理和应急处置工作。二是加强大型工程机械设备安全监管工作，按时完成大型工程机械设备注册登记和安装定位管制系统工作；三是满意度指标：受益群众的满意度达到100%。发现的问题及原因：一是对绩效管理工作重视程序不高，认识不够深刻，观念不够深入人心。二是财务及业务科室往往对其重要性理解不足，对管理中呈现的问题没有加以重视和总结。原因是：一是缺乏制度性的约束。二是预算绩效综合性强,预算绩效工作涉及业务、财务、效益等方面知识，能全面掌握这些知识的人员较少，特别是能对效益方面进行较好评价的人才缺乏。下一步措施改进措施：今后，我们将努力克服预算绩效管理工作机构不健全等困难，不断学习借鉴其他单位的先进做法，充分发挥本单位的专业优势，不断健全绩效评价工作机制，在绩效管理的组织机构、组织实施、制度体系等各个方面不断探索，逐步建立起科学的工作机制。充分利用各种方式方法，广泛宣传预算绩效管理政策，大力倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。213（类）01（款）01（项）：指行政运行；213（类）01（款）02（项）：指一般行政管理实务；213（类）01（款）04（项）：指事业运行；213（类）01（款）99（项）：其他农业支出；229（类）99（款）01（项）：指其他支出；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州农业局

2019年9月20日

附件：昌吉州农业局2018年决算公开表格.xls