目 录

第一部分 部门单位概况

一、 主要职能

二、 机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。贯彻执行国家、自治区审计工作方针、政策和法律。研究制定自治州审计工作发展规划及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，昌吉州审计局部门决算包括：昌吉州审计局部门本级决算。

纳入昌吉州审计局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	昌吉州审计局本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1127.40万元,与上年相比，减少65.06万元，降低5.46%，增减变化主要原因是：其他审计事务减少；支出1093.99万元,与上年相比，减少4.84万元，降低0.44%，增减变化主要原因是：人员减少；结余325.70万元，与上年相比，增加了33.41万元，增加了11.43%,增减变化主要原因是：其他审计事务减少和人员减少。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1127.40万元，其中：财政拨款收入1038.53万元，占92.12%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入88.88万元，占7.88%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数932.68万元，决算数1127.40万元，预决算差异率20.87%，差异主要原因是增加了人员工资调资及绩效考核资金等。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1093.99万元，其中：基本支出866.99万元，占79.25%；项目支出227万元，占20.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0% 。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数932.68万元，决算数1093.99万元，预决算差异率17.30%，差异主要原因人员调资及访惠聚经费支出增加。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1038.53万元，与上年相比，减少69.94万元，降低6.31%。增减变化的主要原因是：其他审计事务减少。财政拨款支出1093.99万元，与上年相比，减少4.84万元，降低0.44%，增减变化的主要原因是认真执行中央和自治区厉行节约的规定，严格控制各项经费支出。其中：基本支出866.99万元，项目支出227万元。财政拨款结转结余71.33万元，与上年相比，减少55.47万元，降低43.75%，增减变化主要原因是：其他审计事务减少和人员减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数932.68万元，决算数1038.52万元，预决算差异率11.35%，差异主要原因是增加了人员工资调资及绩效考核资金等。财政拨款支出年初预算数932.68万元，决算数1093.99万元，预决算差异率17.30%，差异主要原因是人员调资及访惠聚经费支出增加。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1038.53万元。与上年相比，减少69.94万元，降低7.22%。增减变化的主要原因是：其他审计事务减少。一般公共预算财政拨款支出1093.99万元，与上年相比，减少4.84万元，降低0.44%，增减变化的主要原因是：认真执行中央和自治区厉行节约的规定，严格控制各项经费支出。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），201一般公共服务支出1081.49万元，229其他支出12.5万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出784.46万元，商品和服务支出273.34万元，对个人和家庭的补助支出5万元，资本性支出31.20万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数932.68万元，决算数1038.53万元，预决算差异率11.35%，差异主要原因是增加了人员工资调资及绩效考核资金等。一般公共预算财政拨款支出年初预算数932.68万元，决算数1093.99万元，预决算差异率17.30%，差异主要原因是人员调资及访惠聚经费支出增加。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余325.70万元。与上年相比，增加33.41万元，增长11.43%。

其中财政拨款结转结余71.33万元。与上年相比，减少55.47万元，降低43.75%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算13.21万元，比上年减少1.22万元，降低了8.45%，原因是认真执行中央和自治区厉行节约的规定，严格控制各项经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是我单位严格执行中央八项规定和自治区十条规定，不安排因公出国（境）经费；公务用车购置及运行维护费支出13.03万元，占98.56%，比上年减少0.04万元，降低0.31%，减少原因是加强公车管理；公务接待费支出0.19万元，占1.44%，比上年减少1.18万元，降低86.13%，减少原因是严格落实中央八项规定，压缩支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。昌吉州审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无此类支出。

公务用车购置及运行维护费13.03万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费13.03万元。主要用于燃油费、车辆维护费、保险及过路费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费0.19万元。具体是：国内公务接待支出0.19万元，主要是同行业疆内其他地州市开展业务交流等。昌吉州审计局国内公务接待3批次，30人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数5.63万元，决算数13.21万元，预决算差异率134.63%，差异主要原因是车辆老化耗油量大且需经常维修。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无此类安排；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是无此开支；公务用车运行费预算数4.43万元，决算数13.03万元，预决算差异率194.13%，差异主要原因是车辆老化耗油量大且需经常维修；公务接待费预算数1.2万元，决算数0.19万元，预决算差异率-84.17%，差异主要原因是严格落实中央八项规定，压缩支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年度昌吉州审计局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出77.53万元，比上年增加23.16万元，增长42.60%，主要原因是人员增加、维稳工作及民族团结一家亲活动经费增加。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额8万元，其中：政府采购货物支出8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆2辆，价值67.93万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

2018项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，《审计人员专项业务培训等三个项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为227万元，执行数为227万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是分别开展计算机基础知识和操作技能培训、计算机审计中级培训、大数据审计培训、自然资源离任审计培训、固定资产投资项目审计等，提高审计效率；二是紧紧围绕州党委、政府中心工作和审计厅各项部署要求，进一步加强对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督，依法履职尽责。三是提高审计人员工作积极性，防范廉政风险，提高审计效率。四是狠抓干部作风转变，切实加强审计监督，各项工作都取得了新的进展。五是用于网络信息化建设，提高审计效率。六是全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。发现的问题及原因：一是项目还需进一步加强管理，节约资金，提高资金使用效率；二是有些项目是多年延续项目，相对稳定、成熟。但是面对新形势、新任务、新情况，要进一步完善，使项目能真正发挥出应有的作用。下一步改进措施：一是加强专项经费的管理，严格审批程序，强化项目责任落实制度；二是面对新形势，要与时俱进，发挥项目的最大作用。有关项目自评情况可以附项目支出绩效自评表。

自治州财政项目支出绩效自评表
（ 2018年度）
项目名称			审计业务培训经费
预算单位			昌吉州审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		20万		执行数：	20万
其中：财政拨款		20万		其中：财政拨款	20万
其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
紧紧围绕州党委、政府中心工作和审计厅各项部署要求，进一步加强对重点领域、重点项目、重点资金的审计监督，依法履职尽责。开展计算机基础知识和操作技能培训、计算机审计中级培训、大数据审计培训、自然资源离任审计培训、固定资产投资项目审计等，提高审计效率。				开展计算机基础知识和操作技能培训、计算机审计中级培训、大数据审计培训、自然资源离任审计培训、固定资产投资项目审计等，提高审计效率。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标	数量指标	指标1审计业务培训经费		审计业务培训经费20万元，实际支付20万元	审计业务培训经费20万元，实际支付20万元
指标2：监督检查业务培训		接受监督检查业务培训120人	接受监督检查业务培训120人
指标3：组织开展监督检查业务培训		组织开展监督检查业务培训5次	组织开展监督检查业务培训5次
质量指标	指标1：按时支付		支付率100%	支付率100%
指标2：针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的比率100%		针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的比率100%	针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的比率100%
……
时效指标	指标1：2018年1月开始		2018年1月开始	2018年1月开始
指标2：2018年12月结束		2018年12月结束	2018年12月结束
……
成本指标	指标1：审计业务培训费		审计业务培训费20万	审计业务培训费20万
指标2：
……
……
项目效果指标	经济效益 指标	指标1：防范审计风险、提高审计效率		全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。	全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。
指标2：
……
社会效益 指标	指标1：防范审计风险、提高审计效率		防范审计风险、提高审计效率	防范审计风险、提高审计效率
指标2：
……
生态效益 指标	指标1：
指标2：
……
可持续影响 指标	指标1：促进被审计单位规范资金管理		促进被审计单位规范资金管理	促进被审计单位规范资金管理
指标2：
……
……
满意度 指标	满意度指标	指标1：群众满意		100	100
指标2：
……
……

自治州财政项目支出绩效自评表
（ 2018年度）
项目名称			审计业务经费、差旅费
预算单位			昌吉州审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		167万		执行数：	167万
其中：财政拨款		167万		其中：财政拨款	167万
其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
为全面落实中央八项规定和党的十九大精神，保障审计机关的独立性与审计质量、严明审计纪律和加强审计廉政建设，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。				保障审计机关的独立性与审计质量、严明审计纪律和加强审计廉政建设，努力建设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计干部队伍。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标	数量指标	指标1：审计业务经费、差旅费。		审计业务经费、差旅费167万。	审计业务经费、差旅费167万。
指标2：开展审计和专项审计调查		开展审计和专项审计调查180个	开展审计和专项审计调查180个
……
质量指标	指标1：按时支付		支付率100%	支付率100%
指标2：针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的100%		针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的100%	针对监督检查发现的问题，回查、回访的数量占发现问题总数的100%
……
时效指标	指标1：2018年1月开始		2018年1月开始	2018年1月开始
指标2：2018年12月结束		2018年12月结束	2018年12月结束
……
成本指标	指标1：审计业务经费、差旅费。		审计业务经费、差旅费167万。	审计业务经费、差旅费167万。
指标2：
……
……
项目效果指标	经济效益 指标	指标1：防范审计风险、提高审计效率		全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。	全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。
指标2：
……
社会效益 指标	指标1：被采纳的审计建议占全部审计建议的98%		被采纳的审计建议占全部审计建议的98%	被采纳的审计建议占全部审计建议的98%
指标2：
……
生态效益 指标	指标1：
指标2：
……
可持续影响 指标	指标1：促进被审计单位规范资金管理		促进被审计单位规范资金管理	促进被审计单位规范资金管理
指标2：
……
……
满意度 指标	满意度指标	指标1：群众满意		100	100
指标2：
自治州财政项目支出绩效自评表
（ 2018年度）
项目名称			网络信息化建设
预算单位			昌吉州审计局
预算 执行 情况 （万元）	预算数：		40万		执行数：	40万
其中：财政拨款		40万		其中：财政拨款	40万
其他资金				其他资金
年度 目标 完成 情况	预期目标				实际完成目标
建成对财政、公积金、预算单位等部门和重点国有企业事业单位的财务信息系统及相关电子数据进行密切跟踪，对财政收支或者财务收支的真实、合法和效益实施有效审计监督的信息化系统。				建成对财政、公积金、预算单位等部门和重点国有企业事业单位的财务信息系统及相关电子数据进行密切跟踪，对财政收支或者财务收支的真实、合法和效益实施有效审计监督的信息化系统。
年度 绩效 指标 完成 情况	一级指标	二级指标	三级指标		预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
项目完成指标	数量指标	指标1：网络信息化建设。		网络信息化建设40万。	网络信息化建设40万。
指标2：当年采购软件2套。		当年采购软件2套。	已在当年采购软件2套。
……
质量指标	指标1：按时支付		支付率100%	支付率100%
指标2：
……
时效指标	指标1：2018年1月开始		2018年1月开始	2018年1月开始
指标2：2018年12月结束		2018年12月结束	2018年12月结束
……
成本指标	指标1：网络信息化建设。		网络信息化建设40万。	网络信息化建设40万。
指标2：
……
……
项目效果指标	经济效益 指标	指标1：防范审计风险、提高审计效率		全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。	全州审计机关共完成审计和专项审计调查180个，查出主要问题金额58.3亿元，其中：查出违规金额2.46亿元、管理不规范金额55.82亿元，审计处理处罚7.36亿元。完成经责审计单位34个，审计领导干部52人。
指标2：
……
社会效益 指标	指标1：项目实施前后重要问题投诉减少量占项目实施前重要问题投诉量的比率：100%		项目实施前后重要问题投诉减少量占项目实施前重要问题投诉量的比率：100%	项目实施前后重要问题投诉减少量占项目实施前重要问题投诉量的比率：100%
指标2：
……
生态效益 指标	指标1：
指标2：
……
可持续影响 指标	指标1：促进被审计单位规范资金管理		促进被审计单位规范资金管理	促进被审计单位规范资金管理
指标2：
……
……
满意度 指标	满意度指标	指标1：群众满意		100	100
指标2：
……
……

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）04（款）50（项）：指一般公共服务支出，发展与改革事务，事业运行；201（类）08（款）01（项）：指一般公共服务支出，审计事务，行政运行；201（类）08（款）02（项）：指一般公共服务支出，审计事务，一般行政管理事务；201（类）08（款）04（项）：指一般公共服务支出，审计事务，审计业务；201（类）08（款）06（项）：指一般公共服务支出，审计事务，信息化建设；229（类）99（款）01（项）：指其他支出，其他支出，其他支出。

其他有关说明内容。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

昌吉州审计局

2019年9月20日

附件：新疆昌吉回族自治州审计局.XLS