第一部分 昌吉州审计局概况

根据《关于做好2016年度自治州本级部门决算公开工作的通知》（昌州财库〔2017〕17号）要求，现将昌吉州审计局2016年度财政决算和“三公”经费决算信息公开如下：

一、单位基本情况

（一）主要职能是：1、主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行国家、自治区审计工作方针、政策和法律。研究制定自治州审计工作发展规划及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、向自治州人民政府提出州本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；受自治州人民政府委托，向自治州人大常委会提出本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向自治州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向自治州人民政府报告和向自治州有关部门通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告。在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

①自治州本级预算执行情况、决算和其他财政收支；州直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政财务收支。

②县市人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，自治州财政转移支付资金情况。

③使用自治州本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

④自治州国有企业及国有资本控股或占主导地位企业的资金负债和损益。

⑤自治州本级政府投资和以州本级政府投资为主的自治州建设项目的预算执行情况和决算。

⑥自治州人民政府部门管理的和其他单位受自治州人民政府及其部门委托管理的社会保障资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑦国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

⑧法律法规规定应由自治州审计局审计的其他事项。

5、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和区域宏观经济调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与自治州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

6、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治州政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

7、按照有关规定，对自治州国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。

8、指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。承担上级审计机关授权的审计事项；组织全州审计专业培训。

9、与县市人民政府共同领导县市审计机关；依法领导和监督县市审计机关的业务，组织自治州各级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县市审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市审计机关负责人。

10、指导和推广信息技术在全州审计领域的应用，组织推进自治州审计信息化建设。

11、承办自治州人民政府交办的其他事项。

（二）内设科室：昌吉州审计局内设9个科室，即办公室、法制科、督察科、财政审计科、行政事业审计科、农业资源环保与社会保障审计科、经贸与金融审计科、经济责任审计科（自治州经济责任审计工作联席会议办公室）、州政府投资审计中心（含计算机审计中心）。

（三）人员编制

截至2016年年末，州审计局行政编制37人，其中：公务员编制34人，工勤人员编制3人；事业编制19人，其中：管理岗3人，专业技术岗16人。

第二部分 昌吉州审计局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

二十一、资产负债简表

二十四、财政拨款“三公”经费支出表（部门决算相关信息统计表）

第三部分 昌吉州审计局2016年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况：

本年收入11019859.08元，本年支出11141195.59元。

二、收入情况：本年收入11019859.08元。其中：

1、财政拨款收入11013150.13元，与2015年持平。其中：“2010801行政运行”7824646.93元；“2010802一般行政管理事务”200000元；“2010804审计业务”1770000元；“2010806信息化建设”400000元；“2010899其他审计事务支出”530000元；“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”214603.20元；“2299901其他支出”73900元。原因：无增减变化。

2、其他收入6708.95元，与上年相比，增加212761.97元。其中：“2010801行政运行”6708.95元。增加原因：增加了审计厅、福建审计厅的补助。

三、支出情况：本年支出11141195.59元，其中：

1、基本支出8241195.59元，与上年相比，增加152487.07元。包括：“2010801行政运行”7952692.39元，“2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出”214603.20元；“2299901其他支出”73900元。其中：公共预算财政拨款支出8241195.59元。增加原因：调整了工资和津贴。

2、项目支出2900000元，与上年相比，增加90000元。包括：“2010802一般行政管理事务”200000元；“2010804审计业务”1770000元；“2010806信息化建设”400000元；“2010899其他审计事务支出”530000元。其中：公共预算财政拨款支出2900000元。增加原因：按审计全覆盖的要求，增加了审计项目。

四、结转结余情况：

1、上年结转和结余2107931.14元。为基本支出结转和结余2107931.14元，其中“2010801行政运行”2107931.14元。

2、年末结转和结余1986594.63元。为基本支出结转和结余1986594.63元，包括“2010801行政运行”1986594.63元。其中：公共预算财政拨款支出1171610.65元。

五、“三公”经费支出情况说明

1、2016年“三公”经费支出总计314669.89元，其中公务接待支出13921.00元，较上年减少了57.74%，主要是严格落实中央八项规定，压缩“三公”经费支出；公务用车运行维护支出300748.89元，较上年增加了69.15%，主要是因2015年10月单位三菱车在木垒县发生车祸，导致车辆严重损毁，2016年上半年对损毁车辆进行了大修。

2、2016年会议费支出25859.00元，较上年减少了49.01%；主要是严格落实中央八项规定，压缩会议费支出。

3、2016年培训费支出15480.00元，与去年持平，主要是严格落实中央八项规定，做到支出只减不增。

六、机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出总计2815828.60元，其中：

1、2016年基本支出中商品和服务支出352953.60元，与2015年持平。其中办公费支出32402.60元、印刷费支出6004元、手续费支出445.83元、电费支出30000元、邮电费支出33301.13元、取暖费支出60530.14元、物业管理费支出20933.50元、公务接待费支出12000.00元、工会经费支出39300.00元、福利费支出90500元、其他商品和服务支出27536.40元。原因：无增减变化。

2、2016年项目支出中商品和服务支出2462875.00元，与上年相比，增加113798.15元。其中办公费支出137251.41元、手续费支出5.00、电费支出11861.00元、邮电费支出34008.84元、物业管理费支出68401.10元、差旅费支出940290.00元、维修费支出290498.30元、会议费支出25859.00元、培训费支出15480.00元、公务接待支出1921.00元、劳务费支出217234.00元、福利费支出33355.86元、公务车运行维护费支出300748.89元、其他交通费用支出22490.00元、其他商品和服务支出363470.60元。增加原因：按审计全覆盖的要求，增加了审计项目。

七、政府采购情况

2016年度昌吉州审计局政府采购计划21.43万元，其中：政府采购货物支出21.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购21.43万元，其中：政府采购货物支出21.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

八、部门预算执行情况分析说明:

（一）综合收支与上年度决算对比情况:

2016年，我局严格执行年初下达的预算，执行过程具体如下：

1、2016年收入11019859.08元，较2015年收入11235802.88元减少了215943.8元，减少1.92%，主要是因为罚没款未予返还。

2、2016年支出11141195.59元，较2015年支出10898708.52元增加了242487.07元，增加了2.22%，主要原因是2015年10月单位三菱车在木垒县发生车祸，导致车辆严重损毁，2016年上半年对损毁车辆进行了大修。

3、2016年年末结转结余1986594.63元，较2015年年末结转和结余2107931.14元减少了121336.51元，减少了5.76%，因为2016年支出增加。

（二）财政拨款支出与年初预算对比情况及增减原因分析说明（预决算差异分析）

我局严格执行预算，2016年年初预算支出11141195.59元，财政拨款支出11141195.59元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

我局认真贯彻中央、自治区有关文件精神，充分利用干部职工大会、审计管理系统和电子显示屏等平台，对开展预算绩效管理工作进行积极宣传，并将学习宣传资料通过ＯＡ系统发送至全局干部职工，促进对预算绩效管理工作的认识和了解，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念。积极推进预算绩效管理工作，不断提高预算绩效管理工作质量和水平，提高财政资金使用效益,取得了较好的成效。

九、项目资金使用情况说明

2016年，项目资金拨付227万元，实际支出227万元。其中：“2010802一般行政管理事务”200000元；“2010804审计业务”1770000元；“2010806信息化建设”400000元；“2010899其他审计事务支出”530000元。我局严格执行专款专用的原则，促使资金使用效益最大化，保障审计工作顺利开展。

十、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

昌吉州审计局2016年部门决算