第一部分 昌吉州实验小学部门概况及决算说明

一、部门基本情况：昌吉州实验小学为全额拨款事业单位。是一所公办全日制完全小学，州本级唯一的直属小学。人员编制150人。

上年末在职职工131人，退休职工70人。当年退休5人，调出1人。年末在职职工125人，退休人员75人。特岗教师15人，编制内临时工1人。无超编情况。

车辆编制1辆，现有一般公务用车1辆。

供暖面积23888.63平方米。年末学生人数2220人。

学校属于九年义务段学校，实行国家免学杂费，没有预算外收入。二、部门年度收支情况、对部门年度收支增减变动情况、财政拨款支出变动情况、部门预决算差异说明和其他需说明事项。

（一）收入支出预算安排情况

2014年初安排预算1649.97万元，上年1601.97万元，增加48万元，原因为社保金—医疗金拨款增加。

（二）收入支出执行情况

2014年总收入1957.06万元（财政拨款1914.28万元，其他收入42.78万元，）比2013年总收入1915.57万元（财政拨款1802.21万元，其他收入113.36万元）增加41.49万元。原因为2014年拨款增大了社保金及目标管理绩效奖，其他收入减少原因为教育费附加拨款减少。其中当年财政拨款中

（１）（2050202小学教育款）19,129,180元，

基本收入1679.97万元

项目收入234.31万元

（2）（2050299其他普通教育支出）13680元。

2014年总支出数1966.4万元，（基本支出1728.22万元，项目支出238.18万元）比2013年总支出数1786.92万元，增加了179.48万元，原因为增加了目标管理绩效奖标准、10-12月维稳费及上年应付未付款项的支出。

基本支出中：

工资福利支出979.81万元，商品服务支出267.98万元，对个人和家庭补助支出464.49万元，其他资本性支出15.94万元。

项目支出中：

工资福利支出62.59万元，商品服务支出84.12万元，对个人和家庭补助支出91.47万元。）

1、收入支出与预算对比分析

预决算收入对比表：

项目 财政拨款 预算外收入 其他收入 总收入

预算 1649.97万 0 0 1649.97万

决算 1914.28万 0 42.78万 1957.06万

（1）决算中财政拨款额比预算额大的原因：第一、 2014年度增人增资追加经费30万。第二、2014年度收到接受农民工子女义务教育奖励金、义务教育免学杂费、目标管理绩效奖、特岗教师工资性经费、“三区”人才教师专项计划中央补助资金、维稳及基层政权建设等财政补助资金共计234.31万元。

（2）决算中其他收入比预算数额较大的原因：

A、财政拨款（教育费附加）30万元用于弥补维修工程。

B、区教育厅拨2013年度中小学教学质量提升工程经费5万元

C、其余为收回家属楼2008-2013年水费及爱心餐厅还水电费、临时工社保金等。

2、收入支出结构分析：

2014年总收入1957.06万元，（其中：财政拨款1914.28万元，占总收入的97.81%；其他收入42.78万元，占总收入的2.19%。）

2014年总支出数1966.4万元，（其中：基本支出1728.22万元，占总支出的87.89%；项目支出238.18万元，占总支出的12.11%。

项目 基本支出 项  目  支   出 合计

工资福利支出 商品和服务支出 对个人和家庭补助支出 其他资本性支出 小计

预算 1067.49万 334.94 247.54万 1649.97万 1649.97万

决算 979.81万 267.98万 464.49万 15.94万 1728.22万 238.18万 1966.4万

决算中工资福利支出较预算额小、对个人和家庭补助支出数额较大的原因分析：按财政决算的要求将社保养老金调整至对个人和家庭补助支出退休费中，以及实际社保缴费大于社保拨款等原因。

（1）基本支出分析：2014年10-12月维稳补助费自筹支出，工资福利支出随着增加。

（2）项目支出分析：2014年特岗人员工资津贴等各项目支出均全额完成，2015年特岗人员经费、义务教育公用经费等结转下年使用。

3、重点经济分类支出执行情况

（1）三公经费支出情况

当年共支出22,907.05元(预算2.27万元),上年支出3.36万元,比上年减少1.07万元（比例-31.84%），人均支出163.62元。

其中：汽车燃料费：9184元

停车过路费：1296元

汽车维修费：8386元      

汽车保险费：4041.05元

（三）年末结转和结余情况

2014年初结转资金261,672.54元（基本支出结转54680.54元，项目支出结转206992元，含：特岗教师经费20万元，“三区”人才经费6992元）,2014年教育经费总收入19,570,637.73元，总支出19,663,955.27元，年末结转168355元。其中：

基本经费无结余，项目经费结转168,355元。（2015年特岗人员工资津贴112,000元、义务教育公用经费56,355元）

三、资产负债情况分析

当年资产38740042.47元，负债107538.08元，净资产总计38632504.39元。上年资产39867539.6元，负债68074.59元，净资产总计39799465.01元。资产减少1127497.13元。

主要原因为固定资产报废1,936,965.45元,其中:房屋639,120元、通用设备1297845.45;事业基金-一般基金弥补基建户工程应付款28336.46元。补入综合楼工程财务费用入固定资产732,266.83元及购入资产159392元。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

2014年学校财务总体运行状况是好的，按时正确报送预算、决算，并经主管领导审核签字。财政部门按规定对单位预决算进行批复，单位及时将预决算进行公示。

事业单位财务分析指标

事业单位财务分析指标

预算收入和支出完成率 预算收入完成率 　100

预算支出完成率 　100

人员支出、公用支出占事业支出的比率 人员支出比率 　81.28

公用支出比率 　18.72

人均基本支出(元/人) 　101518

资产负债率 　0.28